@郭老师回答，其他老师不要接了

我们公司开出的销售发票已经跨月了，现在收到退货，对账单，发票怎么开，谢谢

请问这种情况是怎么开发票呢，我上个月是直接在销售发票里面折扣里面减掉了，这样开行不行

不能开折扣，开折扣的话，它不影响你的数量，这个是专票还是普通发票的。

老师，是专票

对方把它认证了，对方给你开红字信息表，只开退货的那一部分就可以的，然后你们待会儿再开一个红字发票。

这个需要体现数量，要不影响你的存货数量

记账的时候我入的招待费，在填写期间费用的时候我在招待费那里据实填写了招待费金额，这样在纳税调整那张表上的15栏上自动带出了我在期间表上填的招待费金额，且全额调曾了。 我是不是没做对呀，老师

你的收入主表保存了吗？你先把这个105000比关上。

点了保存还没申报，然后怎么办呢

主表保存了之后，你再打开105000这个表格，你看你把招待费填写上，账载金额，税收金额你看自动出来。

就是自动已经出来了，我填完期间那张表就出来了，出来的时候就是全额给我调增了，因为我们直到现在没收入，所以税务局估计自己判定我们是筹建期了就给我们全额调增了

你当时做的是管理费用、开办费吗？如果是筹建期的话，所有的都不允许抵扣，你需要全部纳税，调增在45栏里。

系统没法给你自动判断筹建期

就是我怎么把它体现成待抵扣状态，因为进入营业期我是不是可以扣除60%呢

不需要体现 体现不了全部调增就可以的。

筹建期你全部都调增，然后营业期的时候，你自己再填写45栏税收金额，到时候再抵扣，只填写招待费的60%。

哦哦，是不是意思是我现在就按照系统自己带出的数据全额调曾就行了，不做处理，假如今年我们有收入了，我就在明年做今年单位汇算清缴的时候，在45栏调减那列直接填写这次的招待费乘以60%就行了

对的，是的，是这么做的。

那我记账的时候入到招待费也可以吧？没说非得入到开办费才行吧

必须做到开班费 必须的。

但是我已经全部做到招待费了，如果我现在在账里调一笔，把招待费调到开办费里去，这样可以吗