咨询
Q

本公司工资分成两块,一块是本部管理人员工资,记账在管理费用,还有一块是工程人员工资,记账在主营成本里,都有申报个税,。那么在做企业所得税汇算的A105050的工资薪金支出是填写这两块的总和吗?

2023-05-25 11:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-25 11:16

您好,同学,是这么填报的

头像
快账用户7453 追问 2023-05-25 11:28

那就是账载金额是计提数在贷方,实际发生就是借方是吗?

头像
齐红老师 解答 2023-05-25 11:34

您好,同学,是这样子的,但是只要在5月31日汇算清缴前工资等都发放了的话,那么账载金额就和实际金额一致的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,同学,是这么填报的
2023-05-25
你好,是的,A105050表职工薪酬支出及纳税调整。 (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额,填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目贷方发生额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 (3)第5列“税收金额”:填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额,按照第1列和第2列分析填报。 (4)第6列“纳税调整金额”:填报第1-5列金额。
2022-05-20
您好,按应付职工薪酬发生额科目填写
2021-04-22
工人部分工资记劳务成本,没有问题 是用管理人员和工人的工资加一起,去算职工薪酬总数
2022-05-21
你好,同学 是填写明细账里的应付职工薪酬的本年累计数,是填写明细账里的应付职工薪酬的本年累计数,同学,
2024-01-13
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×