企业所得税年度申报，我2018年购买了一批电子设备，2020年折旧完，2022年购入第二批，请问我填写资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)中第6行第一列资产原值是这两批资产的总和吗？这一行的填写是否正确呢？

一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-8000】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元；3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元；4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列：“账载折旧/摊销金额”:【0】元；2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”，填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产，会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0，请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧

企业所得税年度申报，我2018年购买了一批电子设备，2020年折旧完，2022年购入第二批，请问我填写资产折旧、摊销及纳税调整明细表(A105080)中第6行第一列资产原值是这两批资产的总和吗？这一行的填写是否正确呢？

1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【366194.69】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【2080869.38】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。 老师，以上这段话是我申报企业所得税时候反应出来问题，我们固定资产原值确实有两百多万，但是我现在加速折旧只加速折旧一个车辆，所以我就只体现一个加速折旧数据，老师，你说这种咋个整，还是我只加速一个我填写一个固定资产数据就行，提示不用管他

老师，资产折旧、摊销及纳税调整明细表的电子设备，从公司开始购入的比如资产原值是20000，在2023年计提完了，2023又新购入8000，那我在2023年电子设备资产折旧这栏只填写2023年购入的8300吗？还是要加上之前年度计提完了的20000原值一共是28000呢？

老师，请问2022年的企业所得税年度纳税申报表，资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表里 电子设备 这一行，包含了非电子设备的固定资产，在做2023年的申报表时，需要分开填写在其他吗？