借应付账款,贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整,贷利润分配未分配利润。
主营业务成本暂估需要把进项税踢出来吗?我看之前人做的暂估没有踢税,这个暂估的时候暂估了30万,挂了暂估应付30万,后面开票了,我冲回成本30万,又按不含税入的成本,这样可以吗?正常暂估成本,要怎么做,一般都是挂账的
老师 ,我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额,数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了,我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录,又按发票录入蓝字分录。这样对吗?结转成本哪里我没有动,结转销售成本哪里需要改吗?需要冲销比发票多出来的成本吗?但是跨年了怎么办
老师,你好,暂估成本,借工程施工—暂估,贷方应付账款—暂估,完后结转成本了,开发票后还需冲销主营业务成本吗,怎么做分录冲销呢
老师,没有成本冲暂估了,然后需要交税了,踢除暂估分录应该怎么写
老师,您好,请问一下,2022年的暂估的成本,在2023年5.30汇算清缴前没有回成本,然后交税了,那我们账务上应该怎么冲减2022年那笔暂估?分录怎么做?
资产负债表其他应付款出现负数,金额为-48000000,需要重分类吗?
老师汇算清缴职工薪酬是应付职工薪酬贷方但是我计提工资时候把个人社保也放里面了汇算需要扣除吗
老师,北京企业一直都是0申报,2月份忘记申报了,这月增值税办不了,怎么办,能罚款吗?
什么样的公司需要缴纳工会经费,有什么好处?还是有什么强制性要求?
老师,收到挖机租赁发票/劳务费发票,没有支付,需要做分录吗?
公司原来股东借款60万,后面变更为不是公司股东了,原股东借给公司的钱也不用还了,这个怎么合理做账呢?
借:利润分配为分配利润 贷:累计折旧 这个分录怎么理解
捐助学校能不能抵企业所得税
老师,24年3月因一个企业长期联系不上,我计提了87500坏账损失,在做24年企业所得税汇算清缴时,需要做纳税调增吗?
老师,公司贷款购买车辆,购买合同是2月份,3月份才支付首付款,发票是4月开。入库时间是什么时候
好的,计提所得,借:所得税费用 贷:应交税费-企业所得税 是吗
你好,当年的可以的。
计提22年的
把这个所得税费用改成利润分配未分配利润。