老师，我们是分公司，上年我做错了一笔分录，增值税应该是销项税，我写成进项税了，然后，我今年想调整一下，这个怎么写分录
借：进项税 贷：销项税
-
Q
老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税， 借： 转出未交增值税 贷：应交税费-进项税。 然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
-
Q
20年有一笔60万的进项成本票被认定走逃，21年做了进项转出，补交了税1万多，做了20年所得税纳税调增，账上做了一笔进项转出，21年账上如何写调整分录@实操班主任蕾蕾老师 老师麻烦问一下这个怎么入账，分录怎么写
-
Q
老师：我们以前的会计，进项税和销项税，没有结转。我统一结转这样的分录可以吗？借：应交税费-销项税，贷：转出未交增值税，借：转出未交增值税贷：应交税费-进项税。然后做：转出未交增值税，和未交增值税。有税做交税。没有税做留抵对吧。问题是好几年过去了。未交增值税和转出未交增值的分录和应该交的对不上了。这样我怎么调整呢。我想做一笔分录吧以前的调整平了。以后我自己的就好弄了，改怎么办呢。
-
Q
老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？
-
Q
老师，我们是分公司，上年我做错了一笔分录，增值税应该是销项税，我写成进项税了，然后，我今年想调整一下，这个怎么写分录
热门问答 更多>
-
老师，一张出口发票上面的商品有的退税有的不退税是什么意思？
-
怎么判断是否应该放弃现金折扣呢，这个比例一般是和哪个比例比较呢？是和银行借款利率比较吗？一直分不清楚呢，可以举个例子说一下吗
-
老师，公司新成立，里面还没有加入员工，怎么报个税呢
-
以前年度损益调整和未分配利润怎么做会计分录
-
老师，我填所有者权益恋动表，第7行，综合收益总额是填当年的未分配利润吗，当年有打实收资本是填第9行，所有者投入普通股吗？谢谢
-
给员工计算个税的时候，税前工资-五险一金(个人部分）-5000）×适用税率-速算扣除数 这个时候需要考虑员工的六大专项扣除吗(子女教育，继续教育那些？？？？？，工资按月计算发放
-
第一季度，季报的话，本期数1～3月数据，本年也是1～3月数据，2季度，本期是4～6数据，本年是1～6数据吧
-
老师：请问我公司准备申请高新技术企业，让从今年开始归集研发费用，请问这样的费用我应该怎么记账？分录怎么做？
-
员工从公司借款100来万，员工没办法用发票来抵，请问走实交资本可以吗？懂得老师回复谢谢
-
你好 我们是做室内设计施工的，假如我12月收到客户工程款5万 施工成本票10万 我可以一次性结转施工成本吗 就是前期结转多 后期结转少点
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
跨年了也是这么写是吗
是的，不涉及损益科目，直接调
好的谢谢老师
不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！
老师，所得税费用还用不用分别设置企业所得税和个人所得税
不用设置那样的科目
就直接是所得税费用？
是的，那个是没有明细的