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研发费用加计扣除优惠明细表直接人员那里怎么是灰色的,怎么填不了数?

2023-05-09 13:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-09 13:44

你好;   你直接人员;   你这个A107012 研发费用加计扣除优惠明细表  你说这个表格里面吗?   

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快账用户2196 追问 2023-05-09 13:45

是的就是A107012 研发费用加计扣除优惠明细

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齐红老师 解答 2023-05-09 13:53

你好;  你说的那个栏次 ;    .第3行“(一)人员人工费用”:填报第4%2B5%2B6行金额。   直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的,填报按实际工时占比等合理方法分配的用于研发活动的相关费用。   4.第4行“1.直接从事研发活动人员工资薪金”:填报纳税人直接从事研发活动人员,包括研究人员、技术人员、辅助人员的工资、薪金、奖金、津贴、补贴以及按规定可以在税前扣除的对研发人员股权激励的支出。   5.第5行“2.直接从事研发活动人员五险一金”:填报纳税人直接从事研发活动人员,包括研究人员、技术人员、辅助人员的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。   6.第6行“3.外聘研发人员的劳务费用”:填报与纳税人或劳务派遣企业签订劳务用工协议(合同)的外聘研发人员的劳务费用,以及临时聘用的研究人员、技术人员、辅助人员的劳务费用。  

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快账用户2196 追问 2023-05-09 13:58

第3行“(一)人员人工费用”:填报第4+5+6行金额。为什么会是灰色的 填不了?

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齐红老师 解答 2023-05-09 13:59

你好 ;  填写下面的金额 ;     这个3栏次是自动合计的 灰色的 

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快账用户2196 追问 2023-05-09 14:00

就是下面是灰色的 所以才问的?

就是下面是灰色的  所以才问的?
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齐红老师 解答 2023-05-09 14:06

你好;  这个填报A107010《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》和A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》    这个  107010这个表格你写了没有。   

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你好;   你直接人员;   你这个A107012 研发费用加计扣除优惠明细表  你说这个表格里面吗?   
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