2022年12月有一笔会计分录： 借 应收账款 4000 贷 主营业务收入116.5 应交税费—应交增值税3883.5 上面的税费和主营收入金额录取相反了，现在四月份怎么调账，请教老师
借应交税费、应交增值税，贷主营业务收入。
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老师，小规模公司，去年收入开了两张发票，今年1月份开了负数发票。现在1月份需要做哪些会计分录？麻烦些一下。12月份时，借：应收账款2000，贷：主营业务收入1980.2，应交税费-应交增值税19.8，同时，借：应交税费-应交增值税19.8，贷：营业外收入19.8
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老师，11月份开了一张2970元的普票，在12月又作废了。 11月份做账： 借：应收账款2970 贷：主营业务收入2940.59 应交增值税—销项税额29.41 12月份： 借：应收账款—2970 贷：主营业务收入—2940.59 应交增值税-销项税额-29.41 请问这样做分录对吗
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老师，小规模公司在12月有一笔收入，不用交税 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费~应交增值税 不交税的增值税是不是需要做一笔分录： 借：应交税费~应交增值税 贷：主营业务收入~减免税费？ 如果要做。这笔分录是12月直接做，还是次年1月做？
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2020年 主营业务收入分录做反了，分录为： 借：主营业务收入 10 应交税费—未交增值税 3 贷：预收账款—A公司 13 到2022年时，这笔账怎么调？？
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2022年12月有一笔会计分录： 借 应收账款 4000 贷 主营业务收入116.5 应交税费—应交增值税3883.5 上面的税费和主营收入金额录取相反了，现在四月份怎么调账，请教老师
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粤公网安备 44030002003870号
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为什么这样做
你好，这个调整的是差额。
之前少做了，现在补上。
这是2022年的可以这样调吗
小企业会计准则的，可以的。