咨询
Q

老师,我们去年租的办公楼付了三年租金,我当时就记到长期待摊费用了,但是到现在发票还没有收到,汇算清缴应该怎么填列呢?

2023-04-27 20:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-27 20:06

你好,根据长期待摊费用发生额,摊销额在资产折旧,摊销明细表填写,然后对无票的摊销支出做 纳税调增处理 

头像
快账用户8119 追问 2023-04-27 20:13

调增三年的租金总额,还是调增去年累计的折旧就可以呢?

头像
齐红老师 解答 2023-04-27 20:14

你好,是每年调增当年的租金金额。

头像
快账用户8119 追问 2023-04-27 20:17

如果下半年发票来了,明年可以统一调减吗

头像
齐红老师 解答 2023-04-27 20:17

你好,如果下半年发票来了,是对之前的汇算清缴做更正 

头像
快账用户8119 追问 2023-04-27 20:20

老师。过了5月31号,还可以做更正吗?也有可能发票明年才来

头像
齐红老师 解答 2023-04-27 20:21

你好,是的,是可以做相应更正的 

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好,根据长期待摊费用发生额,摊销额在资产折旧,摊销明细表填写,然后对无票的摊销支出做 纳税调增处理 
2023-04-27
对的,是的,是这么说的。
2023-05-23
你好 调增摊销的金额
2023-04-27
同学你好 对的 这个没有发票要调增
2023-05-19
同学您好! 贵公司将预付的多年房租计入长期待摊费用是合理的。在24年汇算清缴时,若仍未收到发票,应暂估入账并继续摊销。待收到发票后,需调整长期待摊费用及已摊销部分,确保账实相符。同时,关注税务规定,确保处理合规
2024-03-10
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×