你好 老师 我们是小规模纳税人 我给对方开了一个普通电子发票 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费 销项税 我可以直接把销项税额计入到主营业务收入吗
不可以直接把销项税额计入到主营业务收入
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老师，小规模纳税人开发票的话，是借银行存款，贷主营业务收入贷应交税费销项税额吗
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老师好，请问小规模纳税人，普票、专票都开了，做账时: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 对吗？
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我们公司给对方提供劳务清洁清池劳务费用我着是主营业务收入吗就直接接银行存款贷主营业务收入购买方开的是通用电子发票里面有税额我需要把税额写进去吗公司小规模纳税人
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老师您好，这个我们是销售眼镜的，通过银行存款收到的款项，请问这个分录应该怎么做？ 借银行存款2465.12 借财务费用手续费14.88 贷主营业务收入2480 还是直接净收入金额， 借银行存款2465.12， 货主营业务收入2465.12
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提问：老师，小规模纳税人，做主营业务收入的时候，如果开了普票，就直接借：应收账款，贷：主营业务收入；如果是专票，就借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税销项。是这样吗？
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计提无形资产摊销20000元;计提固定资产折旧150000元，其中计入制造费用120000元，管理费用30000元;计提固定资产减值准备10000元
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
粤公网安备 44030002003870号
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为什么不可以呢 麻烦你说一下原因 因为我们现在季度没有超过30万 刚才领导说我做账 现在只有一个销项税额 之后季度超过30万了 怎么办 然后说让我季度一做账 我没理解她啥意思
销项再转到营业外收入
老师能麻烦你说的详细一点吗
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷： 应交税费-应交增值税（销项税额）
借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：营业外收入
那借 应交税费-应交增值税-减免税 和借应交税费 应交增值税 销项税 都可以吗 那计入到营业外收入这个分录是每个月末做吗
只用做一个就可以了
是月末做吗 还是什么时候做都可以
你好，这是季度末做。
因为我们这个是季度报税 所以这笔分录不是月末做 而是季度做 是这个意思吗
是的，你的理解是对的。
那假如我们季度超过30万了 那我这个销项税应该怎么做啊
超过30万，需要交增值税 的
那做账是正常做账吧 超过30万的 应该做销项税的就正常做销项税 那我这个销项税之后不用在转分录了吧
销项税之后不用在转分录