你好,你看一下你有旅游经营范围吗?
某旅行社为增值税一般纳税人,应交增值税采用差额征税方式核算。2021年8月份,该旅行社为甲公司提供职工境内旅游服务,向甲公司收取含税价款318万元,其中增值税18万元,全部款项已收妥入账。旅行社以银行存款支付其他接团旅游企业的旅游费用和其他单位相关费用共计206万元,其中,因允许扣减销售额而减少的销项税额6万元。下列各项中,相关账务处理正确的有()。A确认旅游服务收入时:借:银行存款318贷:主营业务收入300应交税费——应交增值税(销项税额)18B支付旅游费用时:借:主营业务成本206贷:银行存款206C根据增值税扣税凭证抵减销项税额,并调整成本:借:应交税费——应交增值税(销项税额抵减)6贷:主营业务成本6D根据增值税扣税凭证抵减销项税额,并调整成本:借:应交税费——应交增值税(销项税额转出)6贷:主营业务成本6
1.材料:某公司为增值税一般纳税人,主要从事旅游服务,2020年10月有关经营情况 如下:(1)提供旅游服务取得含增值税收入620万元,替游客向其他单位支付交通费43万元、住宿费24万元,门票费21万元,并支付本单位导游工资3万元。 (2)购进职工通勤用班车,取得增值税专用发票注明税额9. 8万元。(3)购进广告设计服务取得增值税专用发票注明税额0. 7万元。已知旅游服务增值税税率为6%,取得扣税凭证已通过税务机关认证。根据上述资料,不考虑其他因素,分析回答下列问题。问题:(1)公司当月旅游服务增值税销售额。(2)公司当月提供旅游服务增值税销项税额。(3)公司的进项税额中,准予从销项税额中抵扣的有哪些?(4)计算该企业本月应缴纳的增值税额。
公司主行业是旅行社及相关业务,还没有取得旅行社相关经营许可证,帮客人代办签证,发票开什么内容呢? 税费种认定增值税税目有其他现代服务、广告服务、商业9%、商业13%
公司主行业是旅行社及相关业务,还没有取得旅行社相关经营许可证,帮客人代办签证,发票可以开旅游服务*签证费吗? 税费种认定增值税税目有其他现代服务、广告服务、商业9%、商业13%
老师 您好 我们单位是旅行社,一般纳税人,我们有国内的旅游资格证,旅游服务的差额征税已经申请通过了, 主营业务是接待国内的游客到日本游学 (没有国际旅游资格证),我们给国内的游客开出的旅游服务普票(收入票) 在申报增值税时,可以享受差额征税吗(成本费用都是游客在日本发生的)谢谢
老师好:咨询一下 如果收到对方公司开具的支票,公司暂未使用,双方账务上如何处理?
老师、麻烦问一下、往期已经申报过的增值税那一张(增值税及附加税费申报表)在电子税务局哪一块儿能打印出来?
我朋友他要出去玩,要办签证,好像要挂一个公司的。到时候给他弄个在职证明,给他敲刻章,可以弄吗
在实操做账后,如何下载做好的资产负债表和利润表?
请问报税实操是更新了吗? 老师上课说的这种界面不一样了。 更新后的是实际税务里一样的
老师,材料开了13个点专票,但是用现金支付的,金额一万以下,怎么做凭证?有什么税务风险?
老师,税局让补了去年的收入,所得税年报时在主表中营业收入加上就行还是得填写105000表呢?
民非企业所得税年报收入支出表,填管理费用和筹资费用,主表会自动合并到业务活动成本里,是正确的吗?
你好,真实业务,同一个开票员,可以给两家单位互开发票吗?
一个股东拿公司的20万去投资仓储公司会计怎么做账
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有旅游经营范围,但没有旅游经营许可证
可以的,可以这么做的。
那可以开经纪代理服务*代办签证费吗?
可以的,可以开代理服务。
我们不是领事馆指定的签证办理机构,只是中间商,也可以开可以开经纪代理服务*代办签证费吗?
你好,可以开代理服务的。
相关的政策文件可以发一下吗?
国家税务总局公告2016年第69号)第七条规定,纳税人提供签证代理服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除向服务接受方收取并代为支付给外交部和外国驻华使(领)馆的签证费、认证费后的余额为销售额。向服务接受方收取并代为支付的签证费、认证费,不得开具增值税专用发票,可以开具增值税普通发票。
不知道你要的依据是什么?我只找到了这一个。