退税部分直接冲减原来分录就可以。
老师,您好!我们公司2020年做以前年度损益调减了十多万,但是2020年的汇算清缴时没有做处理,利润表年报也没有显示这笔调减金额,现在做2021年的汇算清缴要怎么处理呢
老师好,我在2021年汇算清缴的时候调增了其他项目,原因是2021年多缴纳了所得税,不退,税务局说后期抵税,这个我需要做账务处理吗?后期抵税的时候我要怎么操作呢?季度的时候好像不能调减,一定要22年汇算清缴的时候抵扣吗?但是汇算清缴招待费不需要补那么多所得税,这个正确处理方式是怎样的?
老师,我们公司去年个调税因为疫情,有一个月没有交,所以应付职工薪酬张载金额大于个税系统金额,我23年做所得税汇算清缴是不是要纳税调增。今年我们补觉个税,2024年汇算清缴是不是再要调减。这个因为疫情耽误了,麻烦老师解答
老师,2022年一季度缴税了,后期亏损,汇算清缴时有退税,业务招待费调增 需要缴的税抵减后,还有几百块钱的退税,这个不退税的话怎么处理
老师,我们做汇算清缴有个调减项目,因为去年已经缴纳了税款,调减后显示有退税3.42元,这个要怎么做账务处理呢?
在牧原HR助手申诉工资在哪取消
请问企业房屋租赁合同减免代码
抖音和子公司合作打款,子公司没有二维码进不了账,母公司有二维码可以进账,母公司收到抖音公司打款,将款项打给子公司,子公司能否开票给母公司确认收人?母公司收到子公司成本发票确认成本,同时确认抖音收入,这样财务操作可以吗?
2025年一月进行单位在职职工的工资基数申报时,应该做年度缴费工资申报,现在做成月度缴费工资申报了,该怎么办呢?
建筑业开具的预收款不征税发票,是本地项目,需要交2%的税款吗
你好老师!我想问一下!公司经营范围内!水利水电总承包工程!为什么不能填写
个税逾期申报在电子税务局交款没有成功,可是又找不到未缴款记录,如何解决
农产品投入产出法的企业需要认证农产品进项发票吗?认证后台显示出来了
2024年11月开具的蓝字发票,服务终止后未及时作废,2025年1月报税时开具了红字发票,暂未申报24年四季度报表,后续应该如何处理?
内账,支付给旅游公司下面酒店的某个员工年终奖五千,因为该酒店员工给公司协调了一些事情,过年以年终奖的形式发给他,要怎么做账
退税的税款,是真的会退到我们账户上吗?分录要怎么写呢
汇算清缴的时候,有退税,这个情况正常吗?多吗
是的,是真的会退还的。借,银行存款,贷,应缴税费,应缴所得税。然后借应缴税费,应缴所得税贷以前年度损益调整