你好; 补做结转哈 ; 你之前的话; 没有做的部分 补做结转即可 ; 要调22年年报数据的
老师您好:我们公司是一般纳税人,销售加工工煤炭企业。2021年工资(8-11月工资总额98200元),核算分录是①借生产成本-工资,贷:现金(没有通过制造费用过渡)。②借库存商品,贷生产成本-工资。凭证后面简单附列了工资表及成本分配表 且没有通过应付职工薪酬科目,公司员工有15人,且没有缴纳养老保险,因为这些人是临时季节性用工(没有签临时工合同)每个人工资每月也在1500元左右,且都是有低保的,所以不敢申报报税 2022年5月没有纳税调增,现在想把这98,000进行2023年5月所得税纳税调整,,可是22年我们的工资和个税都是相符,如果我在23年5月进行所得税调整的时候,能不能引起数据异常风险?没通过应付职工薪酬科目明年纳税调增也没有地方调啊,请问老师该如何处理这个棘手的问题?
你好,我们是小规模纳税人,适用小企业会计准则,2022年有一笔3000费用没有发票,现在汇算清缴我在申报表里做了纳税调增,要补交税款,那我怎么做账啊?会计分录怎么写? 2022年计提了一笔19000的工资,但是现在还没有发,不确定什么时候发,需要调增吗? 所有的账务处理应该都是在汇算清缴申报以后再做调整吗?分录怎么写?需要调整报表吗?
#提问#我们是工程劳务公司简易计税挂在2022年在工程施工科目下挂450967项目没有完,在2022年没有做结转,也没有给工人申报个税,只是把工资发完了,在2023年项目完了之后在做成本结转。没有申报个税做了临时工资可以吗?如果要调整用不用在2022年汇算清缴时调整还是不用,麻烦老师回复一下
老师你好,2022年9月成立的新公司至目前还在筹建期,公司之前没有会计,但公司有请人做了税务申报,上年度季报和汇算清缴及个税都做了零申报。 我现接手发现有上年度2022年发生了工资及租金等5万元的开办费用。 我可以把这些票据做在2023年度吗? 或我补录到2022年度,要去更正税务报表吗? 现公司还在筹建期,起用的小企业会计准则
老师:你好! 请问汇算清缴5050表可以不填吗?我们之前是代账公司做账,前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费,发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票,很多劳务费没有归集成本,导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分, 我现在要是纳税调减,那利润就成负数了,我能不能汇算清缴不调整,到2023年再结转成本时调整呢?
某企业生产甲产品经三道工序连续加工制成。其原材料在各道工序开始时一次投入。甲产品的原材料消耗定额、工时定额和在产品数量如表7-11所示。本月完工甲产品400件,各工序月末在产品加工程度均为本工序的50%,甲产品月初在产品成本为:直接材料2058元,直接人工1431元,制造费1331元;本月发生的生产耗费为:直接材料14322元,直接人工8189元,制造费7327元。要求:采用约当产量比例法计算完工产品与月未在产品成本。
计提无形资产摊销20000元;计提固定资产折旧150000元,其中计入制造费用120000元,管理费用30000元;计提固定资产减值准备10000元
有300元提现费率3 %➕2单笔是多少
简答题1、企业融资渠道有哪些?2、什么是股票上市,股票上市对企业有哪些有利影响?3、什么是项目融资,项目融资有哪些优点?4、企业发行可转换债券有哪些优点?5、简述风险投资的主要功能和作用。6、什么是企业融资风险,简述融资风险的规避方法。
多选题1、金融市场包括以下哪些要素()。A.交易主体B.交易客体C.交易价格D.交易媒介2、综合租赁主要包括以下几种()。A.租赁与补偿贸易相结合B.租赁与加工装配贸易相结合C.租赁与包销相结合D.租赁与研发新产品相结合3、项目融资信用担保主要类型有()。A.直接担保B.间接担保C.或有担保D.意向性担保4、风险管理的一般程序有那些()。A.风险识别B.风险评估C.风险处理D.风险处理方案实施与事后评估5、BOT项目的当事人主要包括()。A.项目的发包人B.承包人C.顾问咨询公司D.商业银行6、债券的发行方式主要有()。A.网上发行B.公募发行C.私募发行D.网下发行7、融资风险管理的原则包括()。A.规模适度原则B.结构合理原则C.成本节约原则
多选题:1债务融资分析的主要评估方法有()。A.财务杠杆系数法B.概率分析法C.差额分析法D.指标分析法2、企业内源融资的主要来源包括()。A.留存收益B.折旧摊销C.应收账款回收D.应付账款增加3、租金的构成要素包括()。A.租赁设备成本B.利息费用C.营业费用和利润D.非常损失4、项目贷款结构包括()。A.从属贷款B.无担保贷款C.抵押贷款D.担保贷款5、风险投资的中介服务体系包括()。A.投资银行B.风险投资咨询公司C.律师事务所和会计师事务所D.券商
单选题:表外融资,即租赁标的物折旧在出租人一方进行提取的融资,一般是指()。A.经营性租赁B.融资租赁C.动产租赁D.不动产租赁
老师,我公司认缴3080万实缴1980万,A股东持股25.5%实缴157万,现A股东要转让7.4%的股权原值是多少?
企业最基本的融资方式是()。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同,合同总收入为100万元,当日,收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日,经专业测量师测量后,确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日,累计发生的服务成本为28万元,估计完成该合同还将发生服务成本42万元,该项服务交易的结果能够可靠计量,假定发生的服务成本均为职工薪酬,不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
你好老师,2022年没有开票,项目也没有完还要做结转吗,
你好; 你按照完工进度比例来做结转的; 先走工程施工挂着; 然后根据收入结转 比例到主营业务成本去
你好完工比例不知道是多少,直接结转成本可以吗,之前会计都是按临时工做的工资也没有做个税申报,直接就挂工程施工科目里,现在汇算清缴怎么处理合适
你好; 你可以用发生的成本占比总成本来 计算完工比例的; 不然你直接结转; 怕你成本大于收入的; 这样会有风险哈
你好老师这个项目本来就是挂靠别人公司的,我们没有给对方开票,之前老板给会计也没有说清楚,他就说直接做工程施工科目了,相当于有成本没收入,
你好 那你 就 挂工程施工挂着; 等着有收入 在结转到主营业务成本科目去
你好这块就没有收入对方不要票,我们也不用入成本,2022年会计入了成本在做汇算清缴时是不是先结转成本再调增可以不,本来就不应该出现这比费用只是老板和会计没有沟通成本一下多了,关键我们不给甲方开票也没有申报个税这块相当于白天入成本了,老师表达的意思不知道你看清楚没,
你好1; 没有发票; 就按进度比例做无票收入报税 ;这样就可以成本和收入配比的;
你好老师 现在我们想把这个块成本结转出来,就等于没有出现过这比业务,到时候税务问就说项目后面没有做 前期算是亏损了赔了
你好1; 不可以哈; 你这样会是虚假做账的
老师我们这个公司才刚成立2020年去年都没有开票 么有收入 之前他们也不懂 就这样操作了 ,公司 账务也不多现在把财务这块账理清后面按正规流程走,现在出现这如果一直留在账上亏损太大了,刚好汇算清缴把这块调整出来
你好1; 那也是按照实际的做哈; 亏损了 就 之后弥补即可 ; 如果确实没有发票只能调增 缴纳所得税的
你好老师 我们确实没有开票 后面也没有继续做这个项目 对方也没有给我们转账 ,只是我们产生成本没有结转,现在汇算清缴把结转成成本,后面这块就结束了
你好1; 没有的话; 后期就调整哦
好的谢谢老师
不客气的; 帮到你就好 ; 满意请给予评价