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老师,员工来报销,像这种住宿费的,发票开的是专票,金额494.9元,但是员工说他支付了490元,所以就只报490元,请问像这种情况,我该怎么做账?

老师,员工来报销,像这种住宿费的,发票开的是专票,金额494.9元,但是员工说他支付了490元,所以就只报490元,请问像这种情况,我该怎么做账?
老师,员工来报销,像这种住宿费的,发票开的是专票,金额494.9元,但是员工说他支付了490元,所以就只报490元,请问像这种情况,我该怎么做账?
2023-04-25 12:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-25 12:39

可以的,按照490元报销就行了。然后进项抵扣也是按照490元进行计算的,多的转出来。

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快账用户8326 追问 2023-04-25 12:48

老师,做账,进项税额怎么体现呢?您说的,入账的话,是按照税额4.9入账吗?

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齐红老师 解答 2023-04-25 12:49

你好 是按照税额4.9入账  或者按发票入账  少付的记 营业外收入 这样进项可以全抵扣不转出来   

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快账用户8326 追问 2023-04-25 12:52

老师,计入营业外收入的话,不是还得缴纳企业所得税的吗?

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齐红老师 解答 2023-04-25 13:01

两种处理方法,你选择都可以,不然你要是按那490你进项抵扣的也少。你这样成本也是多计了,其实一回事儿。

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快账用户8326 追问 2023-04-25 13:20

老师,计入营业外收入的话,那二级明细怎么设置?

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齐红老师 解答 2023-04-25 13:39

二级科目就用其他就行了。

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您好,同学,您就按照490入账即可
2023-04-25
就按490报销给他就是了哈
2023-04-25
可以的,按照490元报销就行了。然后进项抵扣也是按照490元进行计算的,多的转出来。
2023-04-25
这种你可以把发票附在凭证后面,以78.56作为做账的金额。
2022-05-05
你好,发票多开的没关系,正常按报销金额587入账即可。
2022-02-21
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