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处置公司的车辆,有处置所得,是否需要缴纳增值税。如果处置损益为1000元,应该按照什么税率,缴纳多少增值税?是否需要缴纳企业所得税?

2023-04-24 10:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-24 10:18

清理残值 借:固定资产清理        累计折旧 贷:固定资产 变卖 借:银行存款 贷:固定资产清理/营业外收入       应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借:资产处置损益 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入

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快账用户4754 追问 2023-04-24 10:27

我们没有抵扣过进项,那就是交1000*2%的增值税吗?如果抵扣过进项就是1000*13%缴纳增值税吗?这是哪个文的规定

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齐红老师 解答 2023-04-24 10:36

这个是增值税法关于销售使用过的固定资产的规定

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快账用户4754 追问 2023-04-24 10:37

相关法规原文发我一下吧

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齐红老师 解答 2023-04-24 10:46

https://www.sohu.com/a/501934331_121123740这里有相关的知识点

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清理残值 借:固定资产清理        累计折旧 贷:固定资产 变卖 借:银行存款 贷:固定资产清理/营业外收入       应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借:资产处置损益 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
2023-04-24
你好,你处置价格是一千吗
2023-05-05
上缴财政国库?那是属于国有资产处置吗?国有资产处置是免税的
2024-05-31
你好    你们 是一般纳税人之前抵扣过进项税的吗?  
2021-03-01
你好 你好  是资产处置收益 的 交所得税  
2022-01-26
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