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老师,小规模企业当月开普票超过10万的,季度没有超过30万,这要缴纳税吗

2023-04-20 21:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-20 21:52

普票没超过,不交税的 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免

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快账用户8605 追问 2023-04-20 21:53

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-04-20 21:55

不客气,祝你工作顺利,感觉满意的话,麻烦给个5星好评哦。礼貌用语,切勿回复!

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普票没超过,不交税的 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免
2023-04-20
不需要缴纳的季度报税,看季度的销售额就可以的,前提是得是普通发票,现在已经是季度45万,可以免增值税了。
2021-12-22
你好  不用交增值税  
2021-03-26
你好,季度没有超过30万,是免增值税附加税的。
2021-01-06
你好,如果你是按季度报税,看季度销售额就可。
2023-03-13
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