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老师,请问我们是建筑公司,民工工资这块我们申报了劳务报酬,账务处理怎么处理呢?

2023-04-19 12:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-19 12:44

借工程施工劳务费,待应付账款 确认收入之后, 借主营业务成本,贷工程施工劳务

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快账用户4479 追问 2023-04-19 13:02

老师,请问这部分没有开发票过来,税务上需要调整吗?

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齐红老师 解答 2023-04-19 13:07

结转成本之后,没有发票汇算清缴纳税调增纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

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快账用户4479 追问 2023-04-19 13:43

那填报了劳务报酬所得不能作为有效的凭证吗?必须要发票才是税务有效凭证吗?

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齐红老师 解答 2023-04-19 13:44

你好,抵扣企业所得税的是。

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快账用户4479 追问 2023-04-19 19:59

老师,,意思是 在我们公司做了劳务报酬的申报,对方没有开劳务发票过来,企业所得税汇算清缴时候也要调增,,对吗?

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齐红老师 解答 2023-04-19 20:04

对的,是的,是这么理解的。

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借工程施工劳务费,待应付账款 确认收入之后, 借主营业务成本,贷工程施工劳务
2023-04-19
你好,工资不需要发票需要申报,劳务需要发票
2025-01-11
工程劳务中工人工资申报方式取决于用工关系: 若工人与公司签劳动合同,存在稳定雇佣关系,接受公司管理,工资发放相对固定,按工资薪金申报。 若工人与公司无劳动合同,仅为特定工程或短期项目提供临时性劳务,工作不固定,按劳务报酬申报。
2025-01-11
借应收账款贷主营业务收入,应交税费 借应付职工薪酬贷应收账款
2020-09-20
你好,按照劳务报酬来申报的。
2021-08-10
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