你好,本月进项比销项多,有留抵,结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 不需要单独设置 进项留抵 这个会计科目
这个月进项税额大于销项税额:如果当期进项税额大于当期销项税额,可作为留抵税金,在下月继续抵扣至抵扣完为止.这种情况,你可以如下处理: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税 请问一下这次分录怎么理解啊。转出多交增值税,可是我是进项大于销项有留底啊。
你好,请问2021年12月留抵增值税需要在2022年1月做账吗?2022年1月是要缴纳增值税的。我这家公司是设置科目应交税费-待抵扣进行进项税额
老师你好!增值税期末结转,进项大于销项时转到“应交税费-未交增值税的借方了”,下月销项大于进项结转时的会计科目为什么是“应交税费-应交增值税(留抵税额)”,留抵税额这个科目上月都没出现呀。
你好,老师请问一下就是我是一般纳税人,我本月进项比销项多,有留抵,我可以在账上去设置一个应交税费-应交增值税-进项留抵这个会计科目吗
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 862316.53 应交税费-应交增值税-进项税额 4237845.23 应交税费-应交增值税-销项税额 3375528.7 申报留抵是1745738.11.而我这边的转出未交是1751053.5比它多5315.39=2970.21+2345.18 在原来的基础上增加了一笔2970.21,这个增值税申报表就是进项-销项(2345.18)-进项转出(2970.21),老师,现在是从留抵里面减去了,但是我们2024.1月份交了这两笔税费加滞纳金,这笔账怎么做
请问企业临时找外单位人员帮忙干了四天活支付1200元,如何申报个税?需要注意什么呢?
公办幼儿园可以和员工签署私车公用协议,没有租金只报销油费吗?
行政单位员工去党校学习的培训费和差旅费能直接转账给个人吗?
行政单位支付给员工个人的差旅费能直接转账给个人吗??
生产企业 如果3月有出口收入,已经开具出口发票,申报了增值税, ①3月的免抵退税是否可以先不申报,等到时候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退税一起申报呢 ②还是说申报了当期的增值税,就一定要申报免抵退税 ③如果是那种超期申报的(超次年4月),是否可以跟正常申报的,一起申报退税
发现一张取得的切割机发票不是我公司的购买的,怎么处理
公司转让了,之前的账还有用吗?还是以后的账0申报
汇算清缴时,假如2024年的业务招待费需要调增10000,补交税10000*5%=500,小规模公司,小企业会计准则。能不能在4月份做账务处理,借:所得税费用 500 贷:应交税费-应交企业所得税 500,需要改资产负债表的年初数吗
老师,公司签订进项销项合同有啥作用呢?
老师,有增资协议模板吗?
那如果是要缴税的呢,分录又怎么做
你好,如果是要缴税,结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税