2022年1-12月份的电费，凭缴纳电费的收据已经计入了管理费用－电费，以前都没有开过专票，但是2022年12月份修改了开具专票，1-12月份所使用的电费在2023年1月份开具了15万的专票，这个票需要怎么入账啊？会计分录怎么写？会不会涉及到要调整去年缴纳电费的分录？
同学你好 是什么会计准则呢
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写会计分录，润叶家具股份公司20x7年12月根据发生的销售费用、财务费用，进行了如下的账务处理。(1)20x7年12月10日，计算应付专设的销售机构的职工薪酬400000元。(2)20x7年12月9日，开出支票支付电视广告费600000元。(3）润叶家具股份公司20x7年12月收到银行存款利息100000元。
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老师好，2022年第四季度的费用，之前支付了，2023年1月开的发票，会计分录怎么做呢？ 之前做的，借:预付，贷，银行， 现在想把他放在成本里，会计分录是怎样的？2023年1月份的成本发票，是做到2022年12月里，还是做到2023年1月份里呢？答过的老师，请先不要接这个问题了， 谢谢
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老师好，2022年第四季度的费用，之前支付了，2023年1月开的发票，会计分录怎么做呢？ 之前做的，借:预付，贷，银行， 现在想把他放在成本里，会计分录是怎样的？2023年1月份的收到的这成本发票，是做到2022年12月里，还是做到2023年1月份里呢？会计科目是怎样的呢？答过的老师先不要接这个问题了，想听听其他老师的 谢谢
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老师好，2022年第四季度的费用，之前支付了，2023年1月开的发票，会计分录怎么做呢？ 之前做的，借:预付，贷，银行， 现在想把他放在成本里，会计分录是怎样的？2023年1月份的收到的这成本发票，是做到2022年12月里，还是做到2023年1月份里呢？会计科目是怎样的呢？答过的曲老师先不要接这个问题了！想听听其他老师的建议 谢谢
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您好，请问物业管理费收入缴费的时候没有开发票（2023年1月），月终后缴费统计汇总过来后才开（开发票时间已经是2月份了），关于这个时间差这个会计分录怎么写啊？
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小企业会计准则
这个用利润分配未分配利润来的
那我现在收到这个发票，要怎么入账呢？会计分录要怎么写？
借利润分配未分配利润 借进项 贷银行存款
这个发票的费用是去年缴费的时候就已经付过了的
那你挂往来了吗还是啥
就是的会计是根据缴费的收据做的分录，借管理费用贷现金，之前都没开过发票，然后去年12月份就去电力局修改了开专票，就在2023年1月份的时候把去年一整年的使用电费开了发票出来了，没有记往来的，所以就不知道这个发票收到了要怎么处理
直接原分录负数红冲然后再做蓝字分录吧
现金的分录不能用负数的吧？还有什么其他方法不？
你可以做往来科目的
借管理费用负数贷其他应收款负数 借管理费用 借进项 贷其他应收款
好，谢谢老师啦，贷其他应收款的负数是吧？那这个金额会一直存在于报表上，没关系的吧？
对的 这个没有了，最后冲减了
老师，其他应收款贷方负数是代表什么意思啊，还是不太懂
然后我还有一个问题，就是因为有一些收入还挂在往来了，因为不确定客户是否要开票，就还没有确认收入，但是就导致我们一季度的利润表上显示主营成本比主营收入要高，这样的话会不会有问题啊？
就是应收未收的意思
好的，麻烦老师帮我看看另一个问题
你不做收入就不要做成本哦
那我收到的成本发票要怎么做会计分录才不会做到成本里呢？
不是卖的商品吗是服务吗