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老师。我想请问一下,这张利息回单上的利息金额,是怎么计算出来的?

老师。我想请问一下,这张利息回单上的利息金额,是怎么计算出来的?
2023-04-17 08:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-17 08:08

您好,计息基数乘以利率计算

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快账用户3347 追问 2023-04-17 08:14

老师,您可以把式子列出来一下吗?我刚刚算的,怎么感觉利息金额不对呢?我看了一下,这是一季度的利息,那就是7972484.88*0.35%/12*3,是这样算吗?但是我怎么算出来,不是这张利息单子上的金额呢?这张利息单上的利息金额是77.51?是利息支出吗?

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齐红老师 解答 2023-04-17 08:19

您好,根据您的题目。那就是7972484.88*0.35%/360

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快账用户3347 追问 2023-04-18 07:53

老师,您这样算出来的是日利息支出吧?但是我看这是季度利息支出。请问后面那里写的2610(应付利息)是怎么来的?

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齐红老师 解答 2023-04-18 08:02

不是日利息,期间利息,

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您好,计息基数乘以利率计算
2023-04-17
您好,是的就是20221221-20230320利息,后面这个2610是银行的会计科目。这个7972484.88不是存款,是积数 积数计息法的计息公式为:利息=累计计息积数×日利率。其中累计计息积数=账户每日余额合计数
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