老师，你好，我问一下我公司是小规模纳税人，去年开的专用发票是3个点的发票，增值税和附加都交过了，今年又退回来了让重新开具一样的金额，但是去今年开的票是一个点的税，税款这块就有差额，相当于多交了税款，我在增值税申报表上应该怎么填写

增值税和附加税多交部分去税务办理了抵税

可是老师，我按抵过后我的收入多啊，如果按这个收入填报表的话还得交税呢？

正常是按去年一样的税率开票，因为对应冲的去年的票，不是今年。如果抵后还有别的正数收入，不享受减征的部分就得交税。

那你说我这样开收入就会多出2000多，但是我的应交税费是负的2000的多，相当于税局还得给我退2000多的税，像这种情况我是只能认倒霉，自己再把2000多收入的税给交了吗？

本季有别的收入吧，不单有去年重开的票，这么想想，收入超过30万交一个点的税也没事吧。

本季度没有别的税，唉

本季度没有别的收入

是不是只有这种办法，只能自己认倒霉再交一点税啊，老师

这种情况到税务前台做负数申报，会给你抵下期的，网上报不过的。

想网上报就要做点收入交税，下期再抵，你刬不来。

如果上税务局报负数申报，是销售额报成负数吗？还是什么？

如果上税务局报负数申报，是销售额报成负数吗？还是什么？——销售额写负数，

但是销售额写成负数多少啊老师

发票资料明细汇总表截图看。

老师，您看一下

带着发票汇总明细表还有公章到税务申报，销售写2,034.02

那销售填写正数2034.02