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去年小规模是免税的,今年1月冲冲了那张免税发票,也是按免税冲的、那1月红冲的那张红字发票则怎么做分录?

去年小规模是免税的,今年1月冲冲了那张免税发票,也是按免税冲的、那1月红冲的那张红字发票则怎么做分录?
2023-04-13 09:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-13 09:11

同学你好 直接红冲就可以了 原分录负数红冲

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快账用户7697 追问 2023-04-13 09:13

这季度,不管开的是免税还是一个点,申报增值税的时候,是不是都要换算成一个点进行申报?

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齐红老师 解答 2023-04-13 09:21

对的 是这样的 都要换算的

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同学你好 直接红冲就可以了 原分录负数红冲
2023-04-13
同学,你好,红冲按去年的税率,重开按今年的税率
2023-01-12
那一正数一负数应该是零,你还有其他的写数额吗?
2023-07-06
借应交税费应交增值税负数贷营业外收入负数
2022-06-24
开红字发票。做负数的收入分录。
2022-06-23
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