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老师好!上月工资做账 比工资表的数多了 应付职工薪酬借方有余额,这个月分录 是不是 借 库存现金 贷 应付职工薪酬呀?

2023-04-13 08:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-13 08:05

你好,上月工资做账,是计提,还是发放?

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快账用户9440 追问 2023-04-13 08:17

老师是发放工资

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齐红老师 解答 2023-04-13 08:19

你好,多发放的工资,员工有退回给单位吗? 

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快账用户9440 追问 2023-04-13 08:19

老师 有的

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齐红老师 解答 2023-04-13 08:20

你好,那退回的分录是 借:库存现金等科目,贷:应付职工薪酬 

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你好,上月工资做账,是计提,还是发放?
2023-04-13
您好 原来分路不变,金额负数
2020-10-10
您好 那您发放的时候可以这样写分录 借:应付职工薪酬 40000 贷:其他应付款 10000 贷:银行存款 30000
2020-08-10
同学你好 在 4 月份进行调整时,可以先冲销 3 月份错误的分录,然后再做正确的分录。 冲销 3 月份分录: 借:管理费用 - 工资 (负数) 贷:应付职工薪酬 (负数) 借:应付职工薪酬 - 工资 (负数) 贷:其他应收款 - 社保 (负数) 库存现金 (负数) 然后做正确的分录: 3 月份计提工资: 借:管理费用 - 工资 贷:应付职工薪酬 - 工资 4 月份发放 3 月份工资时: 借:应付职工薪酬 - 工资 贷:其他应收款 - 社保 库存现金
2024-07-23
同学你好 发工资时做的借 应付职工薪酬 贷银行存款 贷应付职工薪酬社保扣款 贷应付职工薪酬公积金扣款。——如果这个是个人负担的社保和公积金,是不计应付职薪酬的,是计入其他应付款;
2021-06-24
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