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老师好,由于3月出售固定资产,增值税申报表收入15万与利润表是12万收入,导致不一致,在做季度企业所得税申报时,企业收入按开票数据15万报吗? 还是按12万.

2023-04-12 17:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-12 17:21

可以填12万的哈,毕竟增值税和所得税的收入取数不一致

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快账用户2994 追问 2023-04-12 17:25

那汇算清缴时,企业所得税收入按15万,还是12万呢?

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齐红老师 解答 2023-04-12 17:32

按利润表里的12万申报的

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可以填12万的哈,毕竟增值税和所得税的收入取数不一致
2023-04-12
是的,不一致,汇算清缴不需要调整。
2021-09-01
您好 是可以不一致的 跨期的收入 但是您当地税务强制要求 没办法 那您只好把企业所得税的收入也调为一致的
2022-08-18
您好!是的。不然系统过不了。所以税务局要求这样
2022-08-18
同学你好,固定资产清理产生的收入应该记入营业外收入,季度申报表是营业收入
2024-07-04
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