老师好！请问本月进项税额大于销项税额，准备留到下个月抵税，请问这部分进项税额需要做分录记账吗，如果用，用什么分录？还是结转后一直在转出未交增值税余额里？

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• 老师，小规模纳税人给无业务往来的客户开票，应该怎么算加多少钱

• 比如，个体户交了经营所得个税，怎样做会计分录？

• 像我这种情况确定能享受免征一个点增值税？我是去年12月份开具20万专票，其实客户要的是普票，弄错了，2025年1月份就开具红字发票专票20万，又开具普票20万，第一季度老板又开具普票20万，现在第一季度就是专票红字20万，普票40万，可以享受普票免征一个点增值税？

• 求攴具清洗厂购消毒剂会计分录

• 假如，2024年年经营所得应纳税所得额是100万，而发放到手里的应发工资才15万，为什么要以100万为基数来报经营所得，而不以15万—6万生计费—专项扣除—专项附加扣除为基数报经营所得个税？

• 公司要求提供身份证号信息，手机号信息，支付账号信息。说需要和云账户核对一致才能打款。公司：你提供信息给我们，然后绑定云账户，我们需要和云账户核对一致才能打款。公司：云账户是第三方平台是帮公司代发的我需要你的姓名，手机号，身份证账号，支付宝号去在登记做工资表。我有点儿不太明白，请问我这个公司是骗子吗？他网上的

• 老师第一季度的印花税在四月做账还是三月末做账，老师印花税的计税依据用什么好

• 第一季度，普票开具40万，红字发票专票开具20万，这个第一季度，增值税还能享受30万免增值税的优惠，第一季度开了40万普票，红字专票20万

• 老师你好，我这边是个体户，别的公司给提供材料，我们这边给焊接到一起，焊接会用到我们自己的材料焊条，氩气，我该怎么做分录，成本结转都怎么做

• 请问2023年12月报名的，发的书，应该听哪个老师的课？