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老师您好,个体户第一季度免税普票金额是284883(1月9号之前开的),专票1个点税,未税金额:586595.05,这个月季度报税怎么报啊?按什么金额填写?

老师您好,个体户第一季度免税普票金额是284883(1月9号之前开的),专票1个点税,未税金额:586595.05,这个月季度报税怎么报啊?按什么金额填写?
2023-04-09 12:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-09 13:43

你好,学员,免税普票填第10栏,专票要交税,填第二栏,减免税那张表填专票不含税金额×2%

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快账用户6755 追问 2023-04-09 13:55

1月1号和1.9号之间开的普票是要交1%,还是不要交1%啊?

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齐红老师 解答 2023-04-09 14:41

你好,学员,也是按1%来交

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你好,学员,免税普票填第10栏,专票要交税,填第二栏,减免税那张表填专票不含税金额×2%
2023-04-09
同学,你好,主表里有个减征额,新表是18行,这里把减的两个点写了,同时填写减免明细表本期发生,本期抵减都是这个数就行了
2022-01-06
核定额不用管 把实际不含税的销售额 填在第一行和第三行就可以  需要填写减免税表
2021-04-06
你好,你的做法是正确的,专票的填在专票对应的一栏,普票未达起征点填在免税销售额里面。
2021-01-01
你好  1.是的   季度不超过30万 代开专票写在  1-3栏次有一个代开专票栏次去  2;   普票部分填写在  10栏免税销售额栏次去报 
2021-04-19
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