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你好,请问我们是小规模纳税人,本季度开了一张普通发票,不含税价格19801.98,税额 198.02,价税合计2万的发票,按照现在小规模季度不到三十万免增值税,这个分录我们应该怎么写

2023-04-07 21:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-07 21:43

您好,借:应收账款 19801.98%2B198.02 贷:主营业务收入 19801.98 应交税费—应交增值税 198.02 借:应交税费—应交增值税198.02 贷:营业外收入—增值税减免 198.02

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您好,借:应收账款 19801.98%2B198.02 贷:主营业务收入 19801.98 应交税费—应交增值税 198.02 借:应交税费—应交增值税198.02 贷:营业外收入—增值税减免 198.02
2023-04-07
你好 借 应交税费 贷营业外收入 税收减免 
2022-03-22
你好,那只需要填写1000就可以的普通发票的在第十栏里面。
2023-01-14
你好,如果这个金额是不含税的话,60万乘以1%。
2023-01-19
借银行存款, 贷主营业务收入 应交税费,应交增值税。 冲之前结转的 借应交税费应交增值税负数 贷营业外收入负数, 然后直接做缴纳就行,他不需要计提。开的1%还是按照1%,开的3%的普通发票还是按照1%。
2024-07-12
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