演示账套

接手了一家公司，22年12月底的余额表上银行存款23.07，我上网银看了下，1月没有对账单，2月对账单上余额24.38，3️对账单上余额24.4，银行存款的实际余额就是24.4，我应该怎么办？小白一枚是调账吗怎么调

2023-04-07 12:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-07 12:27

同学你好网上上有没有交易记录？

快账用户5132 追问 2023-04-07 12:32

对账单上只有一笔0.02的利息收入。该怎么办呀老师

齐红老师解答 2023-04-07 12:34

12月底余额表上的余额有和12月银行对账单上的核对吗？

齐红老师解答 2023-04-07 12:34

如果没有核对要先和12月份的对账单核对对出差异。做银行存款调节表。

快账用户5132 追问 2023-04-07 12:40

老师，刚查了二二年十二月份的银行余额是24.38但是对方会计给我的12月末的余额表上是23.07，录期初的时候就录了23.07

快账用户5132 追问 2023-04-07 12:41

这样也需要做银行存款余额调节表吗。还是直接改一下期初

齐红老师解答 2023-04-07 12:45

你的基础数据就是2022年12月的数据吗，12月银行日记账有吗？

快账用户5132 追问 2023-04-07 12:45

没有银行日记账

快账用户5132 追问 2023-04-07 12:46

还有12月31日的资产负债表上货币资金也是23.07

齐红老师解答 2023-04-07 12:54

那就是交接给你的期初数据就是不对了。最好是要比对出差异，银行存款必须要和对账单相符。对方有资产负债表应该是有记账凭证的，可以问他要记账凭证，明细账。

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