您好,调整上年成本用以前年度损益调整
老师好,请问税务局稽查要求我们更正19年汇算清缴的预估成本数,原来分录是借主营业务成本,贷其他应付款,我调整做借其他应付款,贷以前年度损益调整,还要做笔交所得税的分录,借以前年度损益调整,贷应交税费-所得税,最后把以前年度损益调整余额结转到利润分配未分配利润是吗?
老师您好!之前有一笔分录记错了,将预提成本转到应付账款中少记了一个0,等于是去年利润减少了,今年调整去年的利润,我把它放到以前年度损益调整科目中了,现在借:应付账款 贷:以前年度损益调整 那这个期末如何调整呢?利润又如何分配?
2017年遗留的问题,预付账款为贷方余额52万,今年3月份会计做账,借:预付账款52万 贷:以前年度损益调整 借:本年利润52 贷:以前年度损益调整52 未做所得税费用,直接在资产负债表形成了期末未分配利润52万元,这个如何改正
以前年度多做的成本,能调整到今年的成本吗?如何调整具体的会计分录(我把一笔没有发票的单据做成了成本,今年翻凭证时才发现,没有发票我做成了,借:工程施工 贷:银行存款。正确做法应该是借:预付账款 贷:银行存款)我该怎么调整?
老师,您好,去年因为会计差错多暂估了库存商品成本并已经结转成本,那今年调账是做借:应付账款——暂估入库 200(正确金额) 贷:库存商品 200 然后再做比调整成本的分录 是需要用到以前年度损益调整,去年暂估多结转了成本,那调整的话以前年度调整应该在借方还是贷方
老师,想问一下用对公账户发工资,暂时没买社保,这样可以吗
老师,新增合同结算一级科目是哪一类(放资产还是负债)?然后编制资产负债的时候放哪里
个体工商户申报,发票开的劳务费用,成本费用填完后显示与系统测算的差异过大,系统测算的为0,无误要备注原因,怎么备注
郭老师问一下,有些会计为什么把暂借款或者还款做到其他应收款和其他应付款2个科目里。是不是在避免一方挂着金额太大了,所以就分到2个地方?
老师是不是完工百分比法才用合同结算,如果采用实际成本法,是不是用合同履约成本(工程施工),主营业务收入,主营业务成本,就可以搞定
预付账款是什么科目?增加计那边?
小规模纳税人可以拒绝开专票开普票吗?
老师,我们2024年12月份计提了14万元,结果月份发放了12万元,请问今年如何做调整账务处理?
小规模纳税人可以拒绝开专票吗?
老师,新增合同结算一级科目是哪一类?编制资产负债的时候放哪里