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公司小规模纳税人,开了普票(销项),账务处理时需要贷记应交税费—应交增值税吗?然后月底还是季度结尾的时候做营业外收入?。或者直接不做应交税费这笔?

2023-04-06 16:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-06 16:24

需要的需要做应交税费,应交增值税,不需要交税的话,再结转到营业外收入里面去。

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快账用户2726 追问 2023-04-06 16:25

那这个结转是月底结还是季度结束的时候结呀?

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齐红老师 解答 2023-04-06 16:27

好季度末的那一个阅读。

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齐红老师 解答 2023-04-06 16:27

季度末的那一个月来做。

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快账用户2726 追问 2023-04-06 16:29

老师,也就是我1月开的这个普票,4月纳税的时候做还是3月底做?具体的会计分录怎么做呢?

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齐红老师 解答 2023-04-06 16:31

月份借应交税费、应交增值税,贷营业外收入。政府补助。

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快账用户2726 追问 2023-04-06 16:34

好的,老师,是3月底做这个结转吗?

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齐红老师 解答 2023-04-06 16:36

对的,是的,是这么做的。

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相关问题讨论
需要的需要做应交税费,应交增值税,不需要交税的话,再结转到营业外收入里面去。
2023-04-06
直接不需要贷应交税费了
2022-11-21
你好,,借应收账款,贷主营业务收入,应交税费。月底结转:借应交税费,贷营业外收入分录对的
2020-08-26
你好,选择第二个的。
2022-07-03
您好 看到还有一笔会计分录为结转增值税 请问在哪里看见的 财务软件吗?
2023-06-09
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