你好;你填写年报和你之前的季报数据保证一致; 建议你是要补帐的 ; 然后去修改之前的申报表和报表的
老师我有个问题要咨询一下,就是说平常我们做那个资产负债表里面不是有个货币资金吗?那个货币资金里面我填的就是我们银行供货的那个单月的的余额,还有加上我们平常平常不是内账,有一个日记账吗?平常流水的日记账里面有个现金,我就是用用,这个银行储库存加这个现金里面这个钱去作为。货币资金,然后,然后我们不是要算出什么未分配率,还有这些这些种种的,然后才算,才能够做出利润表和资产负债表,但是我发现一个问题,说如果现在要来做账的情况下。
会计事务所的A注册会计师负责审计甲公司2021年度财务报表。其中与货币资金审计有关的部分事项如下:(1)2022年1月5日,A注册会计师对甲公司库存现金实施了监盘,并与当天现金日记账余额核对一致,据此承认了2021年年末现金余额。(2)A注册会计师对甲公司存放于乙银行的银行存款以及与该银行往来的其它重要信息寄发了询证函,乙银行回函金额与甲公司银存款日记账余额一致,注册会计师觉得函证成果满意,因此认可了该账户日记账余额。(3)甲公司年末余额为零的社保专户重大错报风险很低,A注册会计师核对了银行对账单,未对该账户实行函证,并在审计工作底稿中记录了不实行函证的理由。(4)为验证公司工行户银行日记账期末余额的恰当性,注册会计师检查了工行户银行存款余额调节表,发现调节后日记账余额和对账单
老师,公司2022.1月成立,之前代理记账把2022年的银行账都没做账,现在做在了2023.2月,然后导致2022年资产负债表里货币资金和现金流量表的数据为零,请问2022年的汇算清缴涉及到货币资金的数据,我也可以不填吗?汇算清缴的银行账上的余额,一定要和银行日记账里的余额一致吗?
老师:你好! 请问汇算清缴5050表可以不填吗?我们之前是代账公司做账,前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费,发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票,很多劳务费没有归集成本,导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分, 我现在要是纳税调减,那利润就成负数了,我能不能汇算清缴不调整,到2023年再结转成本时调整呢?
老师:你好! 请问汇算清缴5050表可以不填吗?我们之前是代账公司做账,前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费,发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票,很多劳务费没有归集成本,导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分, 我现在要是纳税调减,那利润就成负数了,我能不能汇算清缴不调整,到2023年再结转成本时调整呢?
现在不好补,3月有股权转让了,有点利润,股东按这个利润交了股权转让个税,我如果账补在2022年,那利润数据就改了,我已经把账补在了2023.2月份,然后2022年的汇算清缴,就按2022.12月份的报表报,就是货币资金数据和现金流量表数据为0,这有风险吗
你好; 有风险的;如果你 之前报的数据就是错误 的; 到时怕稽查到你们罚款的
也不能说是错误的,是没做账,所以数据也没有,小公司也会稽查到?
你好; 对的; 有可能会稽查到的; 有一定风险的
公司并没有少交税,刚成立,业务也很少,就是银行账没在当年做,这稽查到也没什么吧
你好; 那你尽快把账务调整好 ; 这个稽查是说不准的 ;
调整在2022.12月吗?
你好; 是的;按照你实际业务 在12月调整下