我公司一般纳税人，2018年企业所得税核定征收，自产自销树苗，2018年开具免税发票130万给采购公司，2018年申报增值税，企业所得税缴纳企业所得税。至2023年3月对方付款80万我司提供80万树苗，剩余50万树苗对方不要了也付款，我的发票、账务、税务该怎么处理。
你好； 你自产自销 你的 增值税和附加税以及企业所得税都是免税的； 你为啥去缴纳哦
-
Q
甲公司是一家建筑施工企业，为增值税一般纳税人，采用一般计税方法计算缴纳增值税。本年3月甲公司与乙公司进行某工程项目验收与结算。合同约定的工程价款为1090万元（含税），在乙公司验收合格的当月先支付甲公司合同价款的80%，一年后再支付剩余的20%（作为质押金）。乙公司本年3月对该工程项目验收合格并向甲公司支付872万元（含税）的价款，甲公司按872万元（含税）向乙公司开具了增值税专用发票。要求：对甲公司相关业务进行账务处理。
-
Q
甲公司是一家建筑施工企业，为增值税一般纳税人，采用一般计税方法计算缴纳增值税。本年3月甲公司与乙公司进行某工程项目验收与结算。合同约定的工程价款为1090万元（含税），在乙公司验收合格的当月先支付甲公司合同价款的80%，一年后再支付剩余的20%（作为质押金）。乙公司本年3月对该工程项目验收合格并向甲公司支付872万元（含税）的价款，甲公司按872万元（含税）向乙公司开具了增值税专用发票。要求：对甲公司相关业务进行账务处理
-
Q
甲公司是一家建筑施工企业，为增值税一般纳税人，采用一般计税方法计算缴纳增值税。本年3月甲公司与乙公司进行某工程项目验收与结算。合同约定的工程价款为1090万元（含税），在乙公司验收合格的当月先支付甲公司合同价款的80%，一年后再支付剩余的20%（作为质押金）。乙公司本年3月对该工程项目验收合格并向甲公司支付872万元（含税）的价款，甲公司按872万元（含税）向乙公司开具了增值税专用发票。要求：对甲公司相关业务进行账务处理。
-
Q
我公司一般纳税人，2018年企业所得税核定征收，自产自销树苗，2018年开具免税发票130万给采购公司，2018年申报增值税，企业所得税缴纳企业所得税。至2023年3月对方付款80万我司提供80万树苗，剩余50万树苗对方不要了也付款，我的发票、账务、税务该怎么处理。
-
Q
甲公司2019年税前会计利润为1000万元，所得税率25%，当年发生如下业务： （1）库存商品年初账面余额为200万元，已提跌价准备80万元；年末账面余额为350万元，相应的跌价准备为110万元。 （2）甲公司的商标权自2018年初开始摊销，原价为90万元（税务上对此原价是认可的），无残值，会计上采用5年期直线法摊销，2018年末商标权的可收回价值为40万元，税法上则采取10年期直线法摊销。 （3）2018年10月1日购入丙公司股票，初始成本为80万元，甲公司将此投资界定为交易性金融资产，2018年末此投资的公允价值为110万元。2019年3月2日甲公司抛售了丙公司股票，卖价为120万元，假定无相关交易费用。 （4）应收账款年初账面余额为50万元，坏账准备为10万元，年末账面余额为30万元，坏账准备为2万元。 要求：根据以上资料，作出甲公司2019年所得税的会计处理。（单位：万元）
热门问答 更多>
-
老师我想问一下 饭店做账的问题，个人扫我的公户收款码，需要开票，怎么做账？这是一进一出吗？
-
亿企代账怎么导银行流水做账
-
在计算增值税一般纳税人的进项额的时候所说的不得抵扣的情况比如说用于减免几非或者非正常损失的，这些不得抵扣。不得抵扣，就是说的是不得抵扣的金额要并入销售额里去计算这个进项税，对吧？
-
老师，为什么镀锌厂收到的委托加工物资不记入成本，只是在备查账簿登记？
-
截止今年3月公司账上未分配利润为负数，3月份公司收到了160万的预收账款，这笔预收账款从今年4月到明年的4月，分13个月确认收入，但是钱160万3月份一次性打到公司账上了，老板想在4月到7月分四个月借100万出去，能否借？考虑到160万是预收账款还未转化成收入，是否要确认为收入才可以借出？还是老板借公司的预收账款出去也可以？
-
老师，您好，我想问个问题，就是 我在别的公司是正常上班领工资的，另外我自己开了另一家公司，是法人，我现在想把100万拿出来，这种怎么弄
-
老师，根据当下市场行情，我想问下餐饮行业的原材料成本占比，成本费用占比，利润的占比控制在多少百分比以内才是正常的呢
-
老师，进项上个被我抵扣了，但后来发现有几张进项是招待客人的不能抵扣，想问要怎么弄？电局那要怎么做？
-
应收账款做了一笔 借:营业外支出 贷:应收账款 没有证明，汇算清缴在哪里调增
-
出口型企业，想购买厂房？但是园区有税收要求，有什么办法合理交税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
还有其他不免税的收入的
我现在开负数发票后帐务和税务要如何出处理
你好1； 这样的话；1. 那你50万退款即可； 你这个开80万发票报税做账即可； 你 收到款130万怎么做账的
18年已经开票130万
你好； 那你要红冲50万 ； 退款50万 ； 以及红冲收入 分录的。
成本不用红冲吗？不会影响以前年度损益不用调整吗？税务上需要去更正申报吗？
你好； 你成本如果多结转了 也得红冲哈 ； 走以前年度损益调整去处理； 你跨年处理的
税务上需要去更正申报表吗
你好； 是的； 要改下数据的
18年的增值税和企业所得税，还是改今年得
你好； 在23年去改 18年年报哈