你好,就是退回来的这个151让你调整报表吗。应补税款是一个零,是这个意思吗?
(3)甲公司为P公司的子公司。2×19年1月1日,P公司用银行存款20000万元从集团外部购入乙公司80%的股权并能够对乙公司实施控制。购买日,乙公司可辨认净资产公允价值为24000万元,账面价值为20000万元。2×20年4月1日,甲公司以账面价值为15000万元(原价20000万元,累计摊销5000万元)、公允价值为32000万元的一项无形资产(免增值税)作为对价,取得P公司持有的乙公司60%的股权。2×19年1月1日至2×20年4月1日,乙公司按照购买日可辨认净资产公允价值持续计算实现的净利润为5000万元;按照购买日可辨认净资产账面价值持续计算实现的净利润为6000万元。无其他所有者权益变动。其他资料:甲公司按净利润的10%提取法定盈余公积,不考虑其他因素。
资料2:2022年12月1日,乙公司与B公司签订销售合同,以赊销方式向B公司销售一批商品,签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元,增值税销项税额为10.4万元,商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日,甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少?并编制其销售商品的会计分录。
资料2:2022年12月1日,乙公司与B公司签订销售合同,以赊销方式向B公司销售一批商品,签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元,增值税销项税额为10.4万元,商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日,甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少?并编制其销售商品的会计分录。
资料2:2022年12月1日,乙公司与B公司签订销售合同,以赊销方式向B公司销售一批商品,签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元,增值税销项税额为10.4万元,商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日,甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少?并编制其销售商品的会计分录。
资料2:2022年12月1日,乙公司与B公司签订销售合同,以赊销方式向B公司销售一批商品,签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元,增值税销项税额为10.4万元,商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日,甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少?并编制其销售商品的会计分录。
销售给Z公司N产品1000件,每件售价600元,开出增值税专用发票,发票注明价款600000元,增值税78000元,收到期限为3个月的商业承兑汇票一张。
物流赔偿款可以抵下期运费吗?为什么?发票应如何处理?
资料2:2022年12月1日,乙公司与B公司签订销售合同,以赊销方式向B公司销售一批商品,签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元,增值税销项税额为10.4万元,商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日,甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少?并编制其销售商品的会计分录。
资料2:2022年12月1日,乙公司与B公司签订销售合同,以赊销方式向B公司销售一批商品,签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元,增值税销项税额为10.4万元,商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日,甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少?并编制其销售商品的会计分录。
资料2:2022年12月1日,乙公司与B公司签订销售合同,以赊销方式向B公司销售一批商品,签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元,增值税销项税额为10.4万元,商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日,甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少?并编制其销售商品的会计分录。
你可以纳税调增的。
老师,是这个意思,但是是要怎么调整报表 呢?
你好,在调整里面填写就可以。
在纳税调增里面,你可以在其他里面调填写。
老师,是在里面填入151.86,就可以了,是吧
哦,不是的,应该是151.86除以税率。应该是5%的税。
老师,你看一下应填入哪个金额呢?
好,你这个是应该缴纳的,不应该退。
这个是需要补税的,不是吗?
税局的意思说,之前有缴纳的,现在年底汇算,税局需退还税费,我才能申报C表,如果账目不齐全的话,建议调整为0就可以申报
你好,那你的实际交纳税款里面怎么没有这个金额?你发过来的最后一个表格已缴纳税款,怎么没有预缴的?
老师,你看一下
好,截图第一季度的和汇算清缴的。
老师,你看一下
好,这个是第一季度预缴的是吧。
老师,年度汇算清缴报表
然后你汇算清缴的呢?
老师,我已经发给你了
在纳税调增里面有一个其他不允许扣除的项目,在这里面填写 4500➕6075.29填写这一个。
老师,4500是什么
你好 45000 应该是这一个,你预缴的时候累计扣除费用是15000,汇算清缴的时候是一个6万 所以差额差了45000,需要调增。