我们公司原来的会计做账，当一个月销项大于进项，但有留抵不需要缴税，她就把进销项差额记到未交增值税的贷方，当销项小于进项，留抵增加，她就把差额记到未交增值税的借方。我们用的会计软件，生成应交税费表的取数规则是，累计应交和已交分别取未交增值税的贷方和借方。这样过了几个月应交税费表的累计应交和已交都有数，但实际上没有缴税。这是正常情况吗？

热门问答 更多>

• 老师您好，我们帐上挂着一笔的无形资产，4000元，很多年了一直没有摊销过，今年审计发现这个问题让我们摊销掉，因为无法查询到哪一年度产生的，也就无法做以前年度损益调整，直接在24年做了摊销，可以吗？

• 建筑工程公司，买的施工设备按什么入账

• 无形资产必须摊销吗？不能有余额？

• 老师，请问小企业会计准则的财务软件没有以前年度损益调整，我该用什么科目，我申请2023年度多缴的增值税及城建税，分录应该用哪个科目呢

• 老师您好，无形资产挂着四千元，以往年度一直没有摊销，可以在2024年度摊销完，直接做在2024年，不做以前年度损益调整吗？

• 您好，以往年度无形资产没有摊销，2024年一次性摊销完了，就四千元，可以企业所得税前扣除吗

• 你好老师，租赁公司这边三年下了利率是27%那一年利率是多少每月要还多少呢

• 老师好，12月份多计提了几十元房产税，25年1月份可以直接冲其他业务成本吗？金额不大对损益影响较小

• 销项发票有5500万，进项发票有4300万左右，无票收入有800万左右，这个要怎么解决，要留一部分到下个月抵扣吗

• 你做注销有遇过应付账款、应收账款、应交税费、库存商品有余额没有平账怎么调整，分录怎么写