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老师,本月销项21万,购入商品产生的进项为6万,下月交税时勾选进项为20万,请问账务上怎么处理?

2023-03-10 11:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-10 11:11

你好!借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项21 借 库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项6 贷应付账款等 借应交税费-应交增值税-进项税额20 贷应交税费-应交增值税-待认证进项20

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你好!借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项21 借 库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项6 贷应付账款等 借应交税费-应交增值税-进项税额20 贷应交税费-应交增值税-待认证进项20
2023-03-10
同学,您好。账务处理如下: (1)转出 8 月未入账的进项税额: 借: 相关成本费用科目等 50000 贷:应交税费 — 应交增值税(进项税额转出) 50000 (2)结转 9 月份未缴增值税: 借:应交税费 — 应交增值税(转出未交增值税) 30000 贷:应交税费 — 未交增值税 30000
2024-10-23
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2023-03-02
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-06-07
你好,上月未抵扣的进项10万,这个已经认证了,如果是的话,你挂了哪个科目?
2024-06-07
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