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老师,我们是小规模企业,企业所得税年报减免所得税优惠明细表都需要填什么,符合天见得小型微利企业减免企业所得税填实际交的所得税金额吗

2023-03-09 14:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-03-09 14:32

你好,第一行填写减免的金额,利润100万以内的实际利润乘以22.5%。

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快账用户6649 追问 2023-03-09 14:37

老师,用实际缴纳的所得税除以2.5%然后再乘以22.5%,对吗

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快账用户6649 追问 2023-03-09 14:37

利润在100万以内

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齐红老师 解答 2023-03-09 14:41

你好,实际利润乘以22.5%,这个就是减免的第一行里面的数据。

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快账用户6649 追问 2023-03-09 14:44

老师,我们去年第三季度开票了,也缴税了,可是第四季度没有开票,所以期末利润为负数,是不是填第三季度的实际利润啊

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齐红老师 解答 2023-03-09 14:44

主表里面有实际利润去看主表。

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你好,第一行填写减免的金额,利润100万以内的实际利润乘以22.5%。
2023-03-09
把小微企业那个政策选择上就扣了减免的。
2024-04-18
您好,减免明细表填按25%应交与实交的差,比如你利润是80万,按25%税率应交20万,实交5%,实交4万,减免填16万。
2021-01-18
你好,你的纳税调整之后的利润× 20%
2024-04-15
你好,汇算清缴的时候,应纳税所得额是正数,还是负数? 
2023-04-25
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