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老师好,这个是我们单位去年12月份的折旧凭证,今年1月份的计提折旧我怎么做账呢?

老师好,这个是我们单位去年12月份的折旧凭证,今年1月份的计提折旧我怎么做账呢?
2023-02-22 12:29
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-02-22 12:31

同学你好 借管理费用 贷累计折旧

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同学你好 借管理费用 贷累计折旧
2023-02-22
你好,去年12月份折旧忘计提了,今年还能补提的 借:以前年度损益调整等科目,贷:累计折旧 
2022-03-05
你好,你的表格在哪里?
2020-10-15
您好,就是在25年账套里调,红冲这个分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时2024年的年报和所得税汇缴申报表考虑这个调整。也就是申报数据用调整后的。
2025-02-26
同学,你好 2023年12月份我才入的账,应该在2024年1月份开始计提折旧
2024-01-14
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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