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收到一批进项票 先入账 抵扣了一部分 怎么做分录

2023-02-21 11:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-21 11:38

借库存商品应交税费、应交增值税进项,贷银行存款。

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齐红老师 解答 2023-02-21 11:38

没有认证的借库存商品 应交税费,待认证 贷银行存款。

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快账用户2013 追问 2023-02-21 11:40

剩余待抵扣的 在抵扣的当月怎么做分录呢

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齐红老师 解答 2023-02-21 11:42

你好,应交税费。待认证挂着就。

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快账用户2013 追问 2023-02-21 11:59

下个月抵扣的时候 分录 是不是 借 应交税费 进项 贷 应交税费 待抵扣 这样就 平掉了

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齐红老师 解答 2023-02-21 12:00

对的,是的,是这么做的。

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借库存商品应交税费、应交增值税进项,贷银行存款。
2023-02-21
你好,计入应交税费-应交增值税(待抵扣进项税额)
2022-02-17
你好 借:成本费用 应交税费-待抵扣进项 贷:银行存款
2021-07-05
学员你好,退货部分让对方开红字发票,到时进项税额转出即可
2022-07-30
同学你好,分录,借:原材料,负数,应交税费,负数,贷:应付账款,负数。开具红字发票信息表,提交税务局审批后,交给对方开具红字发票,原发票不再退回。
2022-07-30
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