老师你好，我们公司，工资计提管理费用少计提了，应付职工薪酬和个人社保都少了，我现在影响以前年度损益调整，是不是把管理费用改为以前年度损益调整这么做分录，然后在将以前年度损益调整计入利润分配未分配利润，汇算清缴的时候有没有影响

就是说我汇算清缴的时候按照这个月修改的正确的数字填报

只有管理费用影响以前年度损益调整的金额影响22年汇算清缴。负债的部分影响的是今年。23年，对吗

小企业会计准则没有以前年度损益调整啊

而且我去年是亏损没有影响企业所得税，我是不是直接用借管理费用，贷应付职工薪酬，其他应付款代扣社保，这样就可以了？就是22年汇算少计提，23年多汇算计提这样

你好小准则 用未分配利润 其他科目不变  

就是直接我们利润分配未分配利润，贷应付职工薪酬和其他应付款代扣社保这样

我们改成用