老师，请问每个月计提工资个人所得税五险一金，具体的会计分录怎么做？
你好，计提工资及个税分录 借：制造费用-工资 管理费用-工资 销售费用-工资 贷：应付职工新酬-工资薪酬 应付职工新酬-社保 应付职工新酬-住房公积金 计提代扣的个税及五险一金 借：应付职工新酬-工资 贷：应交税费-应交个人所得税 其他应收款-社保 其他应收款-住 房公积金
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老师您好，请问每月计提工资和发放的时候个人所得税处理的会计分录分别怎么做，谢谢
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老师，麻烦问一下那个企业的五险一金是怎么计提工资的了，一会统筹的一会个人的，那计提工资和发放工资的怎么做分录啊
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老师，我们是帮职工代扣代缴工资薪金个人所得税的企业单位，请问每个月的工资薪金个人所得税计提的会计分录是怎么做的，等到实际发生时跟计提的金额不相等的情况下又是怎么做会计分录？
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老师，请问每个月计提工资个人所得税五险一金，具体的会计分录怎么做？
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老师，请问当月工资社保个税如果没有发放，计提分录是不是不一样了？
你好，没发放一样提分录，只是不做发放的分录的
老师，请问 当期缴纳 的时候是不是做其他应收款？当期未缴纳 是不是做其他应付款？
你好，未缴在贷方的啊，你缴了做在借方
老师，那发放的分录怎么做呀？怎么跟那个在网上看的不大一样啊？我是当月计提当月发放工资的
你好，发放 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 网上的分录各种都有，这是我公司一直的做的分录，没有问题的
老师，请帮我看一下完整的分录对不对？，
你好，分录是这样的，你交个税和社保时贷方还有个银行存款
对的，没写上
嗯，你加上就可以了
老师，请问分录后面附上具体的社保费分解明细单就可以了？
你好，附上工资计算单还有社保缴费明细单
老师，我计提个税和社保是从23年1月份才开始的，我想问一下我这个工资当月计提当月发放和个税当月计提下月缴了，这样对不对？
你好，工资当月发放，就是做当月计提和当月发放的分录，你个税是实际扣的那个月再做扣缴分录，也要先计提的