老师好，事业单位22年有一笔一万二的劳务费已经支付列费用了，年底结账决算完才发现没有发票，23年对方公司开出相应金额的发票可以放到22年凭证里吗？谢谢
您好！这个是可以的！
-
Q
老师，您好，我公司2020年7月到2021年6月的租赁费去年已经支付，少支付了一万，和对方欠我公司的费用抵消了，去年没有开发票，今年才开上发票，我所得税汇算已经把去年下半年的租赁费调整了，我现在应该怎么记账，要做以前年度损益调整吗？发票金额是10万多一年
-
Q
老师好，事业单位22年有一笔一万二的劳务费已经支付列费用了，年底结账决算完才发现没有发票，23年对方公司开出相应金额的发票可以放到22年凭证里吗？谢谢
-
Q
老师您好。 公司系统设备升级，原价166万元，我来之前的经理谈妥降价到不要发票143万元。 现在还是按照原价166万元支付，21年，22年作为长期待摊费用已摊销357495元，其中21年71499元，22年285996元，都没有发票。 22年的发票在为汇算清缴之前开具是否可行？21年的请问该如何处理？ 然后剩下未开发票的1302505元，是否可以按照每年摊销了多少，再开多少发票来处理？ 比如今年还要摊销285996元，那让对方在今年12月31日之前再开具相应金额的发票入账是否可行？
-
Q
老师好，2022年1月份有一笔4666.20元的预付账款，发票的开票日期是2022年1月22号，现在2023年3月份入账， 之前出纳2022年1月份的会计凭证是: 借:预付账款-xx公司 贷:银行存款， 现在2023年入账的会计凭证是: 借:主营业务成本-包装费， 贷:预付款账款-xx公司， 因为是跨年了，还需要调别的吗？会计凭证对吗？ 用的是2013年小企业会计准则， 谢谢
-
Q
老师好，去年6月对方公司开具的发票，我们预付了账款，结果业务员疏忽一直没把票给财务，也没说票据已经开了，导致我这笔费用没有入账到去年，能不能把这个做到今年的费用里，金额 40万，我公司去年才成立，一直没有收入，利润额—400多万，也就是亏损
热门问答 更多>
-
原认缴的股权1000万，以1元的价格转让给一家企业，要交印花税吗？
-
12月11日,收到鸿雁电器厂发来的B材料,已验收入库。写会计分录
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？”
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了，是不是得对方把税款一起支付给公司，寸可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户只收到5000，合同1200。怎么弄？
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户收款5000，没有收到1200，怎么弄？
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。是不是得写6262在合同上。
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。合同要不要写6262
-
我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
查账会有什么问题吗？新人，不懂，请老师帮助
正常是22年挂往来，23年冲销是吗？
您好！政府会计采用的是收付实现制，在预算一端要实际列支费用；在财务核算那一端，您若上年已经实际列支了费用且实际发生，虽然未取得发票，也应该计入本期，而不应该计入23年，不应该挂往来，查账不会有问题的，由于你们不会涉及到纳税，但是你们可以借鉴一个思路：所得税汇算清缴前（次年5月30日前）取得发票即可，从税法的角度看来，也是允许这种情况的。