老师按发票入账在建工程2500万，元，挂其他应付款\\\\施工单位200万，银行存款2300万，老师，因为报销单写的2300万金额，经理会不会不让按发票入账，不让挂其他应付款，按实付金额入账呢？

新接手一家劳务公司账务，之前会计嫌工资成本提的多，后期未按收入提少了些，因应付职工薪酬工资一直是借方余额，所以后期发的工资他借:其他应付款100万，贷:银行存款100，出了账。导致现在其他应付款借方余额100万，还有一个前期不知因什么原因的账务处理其他应付款贷方余额100多万，这两者相抵刚好其他应付款是0，我能不能做凭证把两者相抵做平

老师晚上好，请问2020年收到装修费发票金额10万元，实际报销费用7万元，以前会计多挂账3万在其他应付款~张三上，现在查明这3万不需要支付，怎么账务处理，是小规模纳税人。

公司受让了一块工业用地，于12月支付了保证金，次年1月支付了第一期出让金，合同总价款为2300万，在12月份做账务处理借：其他应收款，贷：银行存款。1月份支付第一期出让金,借：投资性房地产，贷：银行存款，摊销时：借：开发成本，贷：累计摊销。（摊销时是按总合同价摊销 还是按实际支付的金额摊销？）以上的账务处理是否正确？请老师帮忙指点

建筑公司收到A公司开具的*建筑服务*劳务工程款发票金额为20万元，做账：借：工程施工 贷：应付账款-A公司 ，其中建筑公司代A公司发放到4名工人工费总额8万元（建筑公司不申报个人所得税），做账：借：应付账款-A公司 贷：银行存款 ，剩下12万元转入A公司账户，做账：借：应付账款-A公司 贷：银行存款 ， 请问以上有错误吗？

工商银行某支行本次票据交换情况如下：提出：①转账支票30张，金额500万元；②进账单3份金额为200万元。提入：①转账支票40张，金额为700万元；②进账单20份，金额300万元？经检查提入票据中出票人为A公司的转账支票一张，金额为100万元，为空头支票，按规定暂时挂账下次交换退票？要求：计算并说明本次交换的差额。交换提出的应收款项和应付款项？交换提入的应收款项和应付款项？交换差额？（老师拜托了！！！）