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老师,我22年忘记计提工资和奖金,一笔奖金10100,工资97000,22年直接做了发放。现在23年1月发现了,怎么补?谢谢

2023-02-06 14:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-06 14:58

借:未分配利润
贷:应付职工薪酬-工资

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快账用户5272 追问 2023-02-06 15:00

因为已经22.12月已经结账结转,什么都弄好了。就是借:未分配利润10100+97000,贷:应付工资97000,应付奖金10100,这样就可以了是么

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快账用户5272 追问 2023-02-06 15:08

老师,这边没有未分配利润,只有未分配收益,收益分配,各项分配,公积公益金提取、应付福利费提取、外来投资分利、农户分配,其他分配

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齐红老师 解答 2023-02-06 15:17

借:未分配收益10100 %2B97000,贷:应付工资97000
贷:应付奖金10100,这样就可以

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借:未分配利润
贷:应付职工薪酬-工资
2023-02-06
你好,全年一次性奖金,每年可以一次单独计算个人所得税 与你分几次发放无关
2023-03-08
同学你好 在一月就可以了
2023-02-17
你好,严格来说,按照政策,发工资的次月申报个税,年终奖也是一样的,发放的次月算个税 但是大部分企业都是自己选择的 想算到2022年,就算到2022年里面去
2023-01-09
不可以的,只能在12月计提,才能算是23年的成本
2024-01-18
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