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老师,请问我们本月收到一张小规模纳税人税务局代开的3%的税率的票,我应该按多少进项税抵扣,我们是一般纳税人

2023-01-18 15:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-18 15:11

按票面专票上的税额勾选认证抵扣

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快账用户5310 追问 2023-01-18 15:15

老师,我们是购买方,这月收到一张之前一张之前我公司已经抵扣过的专票,本月对方给开具了负数发票,请问我接下来该怎么做

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齐红老师 解答 2023-01-18 15:24

需要做相反的分录,同时申报表按进项转出填报

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快账用户5310 追问 2023-01-18 15:26

那就是我下月申报的时候做进项税额转出就可以是吧,这笔账涉及21年的费用

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齐红老师 解答 2023-01-18 15:28

是,下月申报的时候做进项税额转出就可以。

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按票面专票上的税额勾选认证抵扣
2023-01-18
你好,是的,按照发票上的税额1%来抵扣。
2020-10-03
你好,运输公司一般纳税人9%,收到小规模来的进项票是3%,是按3%抵扣 
2023-11-22
若对方是自产自销,可按9%计算抵扣
2025-01-17
这个是增值税和城建税,增值税 21000/1.01*0.01附加税= 21000/1.01*0.01*7%/2
2020-12-30
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