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老师,第四季报税的时候填写企业所得税预交纳税申报表,显示营业收入与增值税报表由较大差异,这种需要调整么?会有风险么?我们一些收入是先放在了预收账款里,每个月按照比例确认收入的

老师,第四季报税的时候填写企业所得税预交纳税申报表,显示营业收入与增值税报表由较大差异,这种需要调整么?会有风险么?我们一些收入是先放在了预收账款里,每个月按照比例确认收入的
2023-01-06 13:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-06 13:52

有风险的,税务局以后也会找你们的,你最好调整成一致的。

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快账用户2273 追问 2023-01-06 13:54

但是这样的话,我们相当于要把预收账款全都算收入了?

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齐红老师 解答 2023-01-06 13:56

对的,是的,是这么做的。

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快账用户2273 追问 2023-01-06 13:56

那可是就是有些进来的钱暂时不能确认收入啊

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齐红老师 解答 2023-01-06 13:57

你好,你是不是给人家开了发票?

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快账用户2273 追问 2023-01-06 13:58

开了发票

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齐红老师 解答 2023-01-06 13:58

你开了发票,申报了增值税,你加上不做收入的话,就会有这个差异,你也可以忽略提交,到时候你税务局查的时候,你再自己解释,但是大部分的情况是都是要求调整的,必须改成一致的,因为他那边会出现预警,他的上级找他,他去找你们。

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齐红老师 | 官方答疑老师

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