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老师 我家是一般户 12月份缴纳11月份增值税375.05 附加税22.49 那我11月份会计分录怎么写啊

2023-01-03 14:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-03 14:41

你好,是需要在11月份做结转增值税,计提附加税的分录? 

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快账用户5696 追问 2023-01-03 14:42

对的 怎么写啊

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齐红老师 解答 2023-01-03 14:42

你好 一般纳税人单位,结转增值税 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税 计提附加税 借:税金及附加      ,   贷:应交税费—附加税

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你好,是需要在11月份做结转增值税,计提附加税的分录? 
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同学你好 借应交税费应交增值税未交增值税 贷银行存款 借应交税费附加税 贷银行存款
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增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税   贷:应交税费-未交增值税 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 借:税金及附加 贷: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 缴纳时: 借: 应交税金-城建税 应交税金-教育附加 应交税金-地方教育附加 贷:银行存款
2023-12-13
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