演示账套

老师，年底结账了，我做完期间损益结转，现在本年利润贷20万，再怎么做年度结转呢

2022-12-30 16:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-30 16:46

你好；你贷方20万；说明你盈利。借本年利润 20贷利润分配 -未分配利润 20

快账用户9928 追问 2022-12-30 16:56

老师我现在看结转本期损益，本年利润在贷方，是盈利，但看本年利润明细账余额在借方，借1000多万，那这个是不是我本月盈利，但全年亏损，那我一月份交企业所得税吗？汇算清缴全年所得税是不是不用交

齐红老师解答 2022-12-30 16:58

你好；你去看看借贷方是否都有金额；你结转借贷方抵减后的余额转到利润分配去；

你好；你贷方20万；说明你盈利。借本年利润 20贷利润分配 -未分配利润 20

2022-12-30

同学您好，年底结账，先结转损益科目到本年利润科目，再从本年利润结转到未分配利润，这样结账就结束了，没有后续步骤

2024-01-09

反结账进去修改，借未分配利润贷以前年度损益调整

2020-09-01

借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润

2022-05-20

您好，顺序是先结转损益再结转本年利润将本年利润借方余额转到未分配利润里面

2021-01-21

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