收到一张缺失抵扣联、开票时间超过180天的专票，我方为购买方，本笔业务未支付，未认证，在不跨年的情况下这张发票该如何处理？如果跨年呢？
学员你好，，可以正常认证，现在没有180天的限制了，不跨年计入当年成本费用，跨年通过以前年度损益调整
-
Q
甲企业得有关情况如下1)2012年1月，甲企业从一般存款账户支取工资、奖金120万元，并支取现金10万元。(2)2012年2月，甲企业因增资申请开立临时存款账户。(3)2012年3月，甲企业将20万元的销货收人存入其单位卡账户，并从单位卡中支取现金5万元。(4)2012年4月甲企业会计科被盗，会计人员在清点财物时，发现除现金外，还有6张票据被盗，包括：现金支票2张、转账支票l张;未填明“现金”字样的银行本票2张、填明“现金”字样的银行本票1张。(5)2012年5月，甲企业购买材料需支付10万元，甲企业签发了一张空头支票给了销货方。问题：请分析甲企业（1）（2）（3）（5）的行为是否合法？并说明原因。甲企业第（4）种情况该如何处理？
-
Q
分析：甲企业的有关情况如下：(1)2012年1月，甲企业从一般存款账户支取工资、奖金120万元，并支取现金10万元。(2)2012年2月，甲企业因增资申请开立临时存款账户。(3)2012年3月，甲企业将20万元的销货收人存入其单位卡账户，并从单位卡中支取现金5万元。(4)2012年4月甲企业会计科被盗，会计人员在清点财物时，发现除现金外，还有6张票据被盗，包括：现金支票2张、转账支票l张;未填明“现金”字样的银行本票2张、填明“现金”字样的银行本票1张。(5)2012年5月，甲企业购买材料需支付10万元，甲企业签发了一张空头支票给了销货方。问题：请分析甲企业（1）（2）（3）（5）的行为是否合法？并说明原因。甲企业第（4）种情况该如何处理？
-
Q
分析：甲企业的有关情况如下：(1)2012年1月，甲企业从一般存款账户支取工资、奖金120万元，并支取现金10万元。(2)2012年2月，甲企业因增资申请开立临时存款账户。(3)2012年3月，甲企业将20万元的销货收人存入其单位卡账户，并从单位卡中支取现金5万元。(4)2012年4月甲企业会计科被盗，会计人员在清点财物时，发现除现金外，还有6张票据被盗，包括：现金支票2张、转账支票l张;未填明“现金”字样的银行本票2张、填明“现金”字样的银行本票1张。(5)2012年5月，甲企业购买材料需支付10万元，甲企业签发了一张空头支票给了销货方。问题：请分析甲企业（1）（2）（3）（5）的行为是否合法？并说明原因。甲企业第（4）种情况该如何处理？
-
Q
【例2-24】立华纺织公司9月份销售A产品800件，价目表中标明不含税售价为650元/件，因购买数量较大给予10%的商业折扣，折扣额与销售额在同一张发票上注明，货款尚未收到。由于产品质量问题，同意给予对方20%的销售折让。 在对方未付款并且未作账务处理时，对方单位应将该发票联和税款抵扣联主动退还销货方。销货方收回后重开增值税专用发票，会计处理为： 借：应收账款 423 072 贷：主营业务收入 374 400 应交税费——应交增值税（销项税额） 48 672 老师这个主营业务收入374400是怎么计算的呢？
-
Q
收到一张缺失抵扣联、开票时间超过180天的专票，我方为购买方，本笔业务未支付，未认证，在不跨年的情况下这张发票该如何处理？如果跨年呢？
热门问答 更多>
-
当抵押登记的内容与抵押合同的内容不一致，以抵押登记为准，为什么？
-
您好老师！库存商品太大，很多一部分也过期，会计应该怎么减少库存商品处理？是计提资产减值损失还是直接做营业外支出？不进账税额转出吗？
-
个人带开机械租赁费20万，上多少钱的税
-
2020年末，某事业单位本年度财政直接支付预算指标数大于当年实际支付数的差额为5000元，财政授权支付预算指标数大于实际下达数的差额为3000元，单位零余额账户未使用额度数为2000元。2021年初收到“财政授权到账通知书”恢复上述授权支付额度，并使用上年财政直接支付额度支付业务活动费用4200元。做会计分录
-
老师，您好，请问我有三张记账凭证，61/3，62/3，63/3。记录的网银手续费，利息，这些，都写在三张凭证上了，然后我把所有附件都粘在一起，贴在最后面了。请问这种情况下，三张记账凭证的附件数，我怎么写？
-
借了朋友11000把本金还给他了他还要24000的利息
-
2020年末，某事业单位本年度财政直接支付预算指标数大于当年实际支付数的差额为5000元，财政授权支付预算指标数大于实际下达数的差额为3000元，单位零余额账户未使用额度数为2000元。2021年初收到“财政授权到账通知书”恢复上述授权支付额度，并使用上年财政直接支付额度支付业务活动费用4200元。做会计分录
-
对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元，2x22年年末应收账款为120000元。2x23年5月8日，已冲销的上年应收账款1500元又收回，2x23年年未应收账款1300000元，假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务，只需要编制2023年年末的会计分录。
-
2.已知某产品的需求价格弹性值Ed=5，该产品原销售量为Qd=800件，单位产品价格P=10元，若该产品价格上调10%。计算该产品提价后销售收入变动多少元？
-
老师您好会计分录怎么写
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
抵扣联丢失，该如何处理呢？
有发票联复印留存就可以的
发票联不需要销售方复印第一联盖章是吗？
明年还能用这张发票当付款凭证吗？
发票联现在不需要销售方复印第一联盖章的
可以用这个发票做付款凭证
对方丢失专票抵扣联，可以让他重开吗？
这个原则上来说不影响使用，不可以重开
是因为不影响使用不能重开，还是丢失发票不能重开呀？
有相应的制度说明吗？
因为不影响使用不能重开，发票不能开两次
如果公司财务不接受复印件，强硬要求对方重开，否则不付款，对方可以重新开票吗？
法律规定没有错误不能重开的
需要说服财务，您能给出“不能重开”的对应政策吗？
如果你们是付款方，可以先给对方施压，让对方想办法，大不了他们交两次税
我们是付款方 ，也想问下如果我们是销售方，客户坚决要求重开专票，我们得怎么办
重开，自己要么交两次税，要么报备税局红冲的发票不全，接受处理
好的，谢谢老师
不用客气，给个五星好评就行