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小规模纳税人开普票免增值税,做的无票收入,如何申报增值税呢,如果做了无票收入5000,免税销售额按5000申报还是按5000/1.03=4854.37申报呢

2022-12-22 09:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-12-22 09:03

你好,免税的销售额填写5000的。

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快账用户6685 追问 2022-12-22 09:08

收到,如果开普票不免增值税了,还是之前季度不超过45万免增值税,做的无票收入,是不是得价税分离呢,免税销售额是不是得按不含税的金额填呢

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齐红老师 解答 2022-12-22 09:09

对的,是的,是这么做的。

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你好,免税的销售额填写5000的。
2022-12-22
你好 是按总收入/1.01=销售额
2021-04-16
如果补申报是按照去年的税率。
2022-10-19
你好,减免明细表在本期发生额和实际抵扣金额填写1万。
2021-11-30
你好,对的,是的,无票收入和普票一样。
2023-04-09
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