你好,本月销项小于进项,结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
我只有一个劳务服务有限公司包工程没资质可以吗但总金额没超过30万合法吗
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
B单位承兑的商业汇票到期,企业收回款项22600元,存入银行会计分录
(15.0分)某企业生产甲产品单位售价为25元,单位变动成本15元,固定成本总额50000元。要求:(1),计算保本点销售量和销售额;(2),若要实现目标利润40000元的目标销售量和销售额是多少
向C公司销售产品,货款60000元,增值税额7800元,共计67800元。取得期限为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为2022年11月1日,票面利率为10%会计分录怎么写
从小规模纳税人C公司购进鲜橙1500千克,价款2.1万元,取得增值税普通发票,当月领用生产橙汁;从批发市场购入适用免税政策的胡萝卜800千克,价款2400 元,取得增值税普通发票
甲企业2018年6月购入一台设备投入使用原值20万元预计净残值率为3%,预计使用8年,预计每年平均工作4000小时,2020年实际工作4100。小时要求采用直线法双倍余额递减法工作量法年数总和法计算2020年折旧额
有别的办法吗?没有章,
您好,没有章可以办理对公账户吗
那么请问老师这个应交税费——待认证进项税这个科目是什么时候才使用呢
你好,待认证进项税额,是发票入账了,还没有认证的情况下使用 (如果之后是不同问题,请重新发起提问,谢谢配合。)
那么我们公司的税负率是2%,我们公司本月只能认证5.5万元进项税,现在有13万进项税,那么剩下13-5.5=7.5万元的进项税,是不是应该计入应交税费——待认证进项税这个科目呢????
你好,待认证进项税额,是发票入账了,还没有认证的情况下使用 (是针对这个回复有什么疑问吗) 如果认证了,就计入进项税额核算
老师,我还是不明白您说的是什么意思,什么待认证进项税额,是发票入账了,还没有认证的情况下使用????您能详细的举个例子吗?
你好 比如取得了进项发票100万,但是没有认证,又需要入账 借:库存商品或原材料 ,应交税费—应交增值税(待认证进项税额), 贷:应付账款等科目
收到发票就要马上做认证的吗?不是11月收到发票,12月初做11月份的发票认证抵扣吗?那么假如我11月收到这个100万发票,税额的13万,我11月份只能认证抵扣6万呢?剩下13-6=7万的税怎么做分录呢 是说7万计入应交税费—应交增值税(待认证进项税额)对吗老师
你好,收到发票,可以当时认证,也可以以后月份再认证。 11月收到这个100万发票,税额的13万,11月份只能认证抵扣6万,剩下的7万税额的发票也需要一起入账,是这个意思吗
是的老师,就是这个应交税费的分录搞不懂,到底怎么使用。采购货的100万税额13万,11月份只能认证抵扣6万,剩下的7万税额的发票也需要一起入账。但是剩下7万的税我们在11月份记账时该计入什么科目
你好 借:库存商品或原材料 100万 , 应交税费—应交增值税(进项税额)6万 应交税费—应交增值税(待认证进项税额)7万, 贷:应付账款等科目 113万
那么老师例如:我11月份公司采购一批货是100万,收到开100万发票的增值税是13万,我们做分录借:库存商品100,应交税费-应交增值税(进项税)13,贷:银行存款113。当时收到发票我们这样子做了分录了,但是月末我们只能认证抵扣6万,这时候剩下的7万怎么办,没有显示在账上了?怎么办呢老师
请仔细看我回复的内容
老师那么假如我把13万全部都计入应交税费-应交增值税(进项税),不是像您做的分录那样子应交税费—应交增值税(进项税额)6万 应交税费—应交增值税(待认证进项税额)7万, 现在我们想要做7万调整到应交税费—应交增值税(待认证进项税额)这时候的分录该怎么做呢
你好,现在想要做7万的调整,分录是 借:应交税费—应交增值税(待认证进项税额)7万 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)7万,
明白了,谢谢老师了
祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。