您好,同学请稍后,老师正在解答
老师,请问小规模的增值税税差分录怎么写啊?
个体户可以合理避税?
老师,3月税报了,忘扣款,今天才扣款对企业有啥影响没?
凭证断号不连续可以?因为我之前做了删掉后忘记排序了,已经结账了
你好,请问解密报关单 工具 在哪里下载啊 深圳的
老师,建筑劳务公司小规模开3%专票,季度要开超过30万。这种情况下小规模纳税人,或者成为一般纳税人,其实交的各种税是一样多的吧?享受不到小规模的优惠了
老师,购入免费产品(猪肉)然后转卖的购入、销售、月底结转的分录咋写呀?
老师我们工地管理人员预支了备用金,后面拿发票来抵备用金,我这个要怎么做账
老师,股权转让协议要怎么填,比如出让方将其认缴的出资额是100万实缴0元,以人民币1万元的价格转让给受让方,这里是填实际收到的1万元还是要填认缴的100万+1万的金额呀
老师,深圳注册的新公司,开通税种核定里面没有个税,审核让提交扣缴税款登记,但是一直提示系统繁忙,都试了三天还是保存不了,是哪里操作错了吗?
(1)应收账款账面价值=22000,计税基础=24000。可抵扣的暂时性差异=2000 其他债权投资的账面价值=2600 ,计税基础=2400,应纳税暂时性差异200 长期股权投资账面价值=2600,计税基础=2800,不确认应纳税暂时性差异 (2)递延所得税资产=2000*0.25=500 (3)业务宣传费=30000*0.15=4500 应交所得税=(3000%2B2000-200%2B300)*0.25-650=625 借:所得税费用 775 其他综合收益 50 贷:应交税费-应交所得税 625 递延所得税资产 150 递延所得税负债 50
第3个小问,怎么做的,有点看不懂,他的分录是啥呀,
把前面的资产和负债的暂时性差异都算上去,然后所得税费用倒挤就可以了